ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਲਈ GST/HST ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ 2026: ਕਦੋਂ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰਨਾ ਹੈ, ਕਿਵੇਂ ਕਰਨਾ ਹੈ ਅਤੇ ਇਹ ਤੁਹਾਡੇ ਲਈ ਕੀ ਬਦਲਦਾ ਹੈ

ਕੀ ਤੁਸੀਂ ਹੁਣੇ ਆਪਣਾ ਕਾਰੋਬਾਰ ਜਾਂ ਸਵੈ-ਰੁਜ਼ਗਾਰ ਗਤੀਵਿਧੀ ਸ਼ੁਰੂ ਕੀਤੀ ਹੈ, ਅਤੇ ਸੋਚ ਰਹੇ ਹੋ ਕਿ ਕੀ ਤੁਹਾਨੂੰ GST/HST ਲਈ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰਨਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ? ਜਾਂ ਸ਼ਾਇਦ ਤੁਹਾਡੀ ਆਮਦਨ ਵਧ ਰਹੀ ਹੈ ਅਤੇ ਤੁਸੀਂ ਮਸ਼ਹੂਰ 30,000 $ ਦੀ ਸੀਮਾ ਦੇ ਨੇੜੇ ਪਹੁੰਚ ਰਹੇ ਹੋ? ਇਹ ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰ ਦੀ ਜ਼ਿੰਦਗੀ ਦਾ ਇੱਕ ਲਾਜ਼ਮੀ ਪੜਾਅ ਹੈ — ਅਤੇ ਇੱਕ ਅਜਿਹਾ ਜਿਸਨੂੰ ਬਹੁਤ ਸਾਰੇ ਮਾਲਕ ਖੁੰਝਾ ਦਿੰਦੇ ਹਨ, ਕਦੇ-ਕਦੇ ਅਣਸੁਖਾਵੇਂ ਵਿੱਤੀ ਨਤੀਜਿਆਂ ਨਾਲ। ਇੱਥੇ 2026 ਵਿੱਚ ਤੁਹਾਨੂੰ ਜਾਣਨ ਲਈ ਲੋੜੀਂਦੀ ਹਰ ਗੱਲ ਹੈ, ਸਪੱਸ਼ਟ ਤੌਰ 'ਤੇ ਸਮਝਾਈ ਗਈ, ਬਿਨਾਂ ਤਣਾਅ ਦੇ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰਨ ਅਤੇ ਆਪਣੀਆਂ ਜ਼ਿੰਮੇਵਾਰੀਆਂ ਸੰਭਾਲਣ ਲਈ ਠੋਸ ਕਦਮਾਂ ਨਾਲ।

GST, HST, QST: ਕੀ ਫ਼ਰਕ ਹੈ?

ਸਭ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ, ਆਓ ਸ਼ਬਦਾਂ ਨੂੰ ਸਪੱਸ਼ਟ ਕਰੀਏ — ਕਿਉਂਕਿ ਸੰਖੇਪ ਰੂਪ ਅਕਸਰ ਭੁਲੇਖਾ ਪੈਦਾ ਕਰਦੇ ਹਨ:

• GST (ਵਸਤੂ ਅਤੇ ਸੇਵਾ ਟੈਕਸ/ਹਾਰਮੋਨਾਈਜ਼ਡ ਸੇਲਜ਼ ਟੈਕਸ): ਪੂਰੇ ਕੈਨੇਡਾ ਵਿੱਚ ਲਾਗੂ 5% ਦਾ ਸੰਘੀ ਟੈਕਸ। ਕੈਨੇਡਾ ਮਾਲੀਆ ਏਜੰਸੀ (CRA) ਵੱਲੋਂ ਪ੍ਰਬੰਧਿਤ।
• HST: ਕੁਝ ਸੂਬਿਆਂ ਵਿੱਚ, ਸੰਘੀ GST ਨੂੰ ਸੂਬਾਈ ਟੈਕਸ ਨਾਲ ਮਿਲਾ ਕੇ ਇੱਕ ਹੀ ਹਾਰਮੋਨਾਈਜ਼ਡ ਟੈਕਸ ਬਣਾਇਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਦਰ ਸੂਬੇ ਅਨੁਸਾਰ ਵੱਖ-ਵੱਖ ਹੁੰਦੀ ਹੈ: ਓਨਟਾਰੀਓ ਵਿੱਚ 13%, ਨੋਵਾ ਸਕੋਸ਼ੀਆ, ਨਿਊ ਬਰੰਜ਼ਵਿਕ, ਨਿਊਫਾਊਂਡਲੈਂਡ ਅਤੇ ਪ੍ਰਿੰਸ ਐਡਵਰਡ ਆਈਲੈਂਡ ਵਿੱਚ 15%। ਇਹ ਵੀ CRA ਵੱਲੋਂ ਪ੍ਰਬੰਧਿਤ।
• QST (ਕਿਊਬਿਕ ਸੇਲਜ਼ ਟੈਕਸ): ਕਿਊਬਿਕ ਵਿੱਚ ਲਾਗੂ 9.975% ਦਾ ਸੂਬਾਈ ਟੈਕਸ, ਸੰਘੀ 5% GST ਦੇ ਉੱਪਰ। ਕਿਊਬਿਕ ਵਿੱਚ ਕੁੱਲ: 14.975%। QST ਦਾ ਪ੍ਰਬੰਧ Revenu Québec ਕਰਦਾ ਹੈ — CRA ਨਹੀਂ। ਕਿਊਬਿਕ ਵਿੱਚ, ਤੁਹਾਨੂੰ ਇਸ ਲਈ ਦੋ ਵੱਖ-ਵੱਖ ਖਾਤੇ ਸੰਭਾਲਣੇ ਪੈਂਦੇ ਹਨ: ਇੱਕ CRA (GST) ਕੋਲ ਅਤੇ ਇੱਕ Revenu Québec (QST) ਕੋਲ।

2026 ਵਿੱਚ ਸੂਬੇ ਅਨੁਸਾਰ GST/HST ਦਰਾਂ

• ਐਲਬਰਟਾ, ਬ੍ਰਿਟਿਸ਼ ਕੋਲੰਬੀਆ, ਮੈਨੀਟੋਬਾ, ਸਸਕੈਚਵਨ, ਟੈਰੀਟਰੀਜ਼: GST 5% (ਵੱਖਰਾ ਸੂਬਾਈ ਟੈਕਸ)
• ਕਿਊਬਿਕ: GST 5% + QST 9.975% = ਕੁੱਲ 14.975%
• ਓਨਟਾਰੀਓ: HST 13%
• ਨੋਵਾ ਸਕੋਸ਼ੀਆ, ਨਿਊ ਬਰੰਜ਼ਵਿਕ, ਨਿਊਫਾਊਂਡਲੈਂਡ ਅਤੇ ਲੈਬਰਾਡੋਰ, ਪ੍ਰਿੰਸ ਐਡਵਰਡ ਆਈਲੈਂਡ: HST 15%

30,000 $ ਦੀ ਸੀਮਾ: ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਕਦੋਂ ਲਾਜ਼ਮੀ ਬਣ ਜਾਂਦੀ ਹੈ

ਬੁਨਿਆਦੀ ਨਿਯਮ ਸਧਾਰਨ ਹੈ: ਤੁਸੀਂ ਇੱਕ ਛੋਟੇ ਸਪਲਾਇਰ ਹੋ — ਅਤੇ ਇਸ ਲਈ GST/HST ਲਈ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰਨਾ ਲਾਜ਼ਮੀ ਨਹੀਂ ਹੈ — ਜਦੋਂ ਤੱਕ ਤੁਹਾਡੀ ਟੈਕਸਯੋਗ ਸਪਲਾਈਆਂ ਤੋਂ ਆਮਦਨ ਲਗਾਤਾਰ ਚਾਰ ਸਿਵਲ ਤਿਮਾਹੀਆਂ ਵਿੱਚ 30,000 $ ਤੋਂ ਵੱਧ ਨਹੀਂ ਹੁੰਦੀ।

ਜਿਵੇਂ ਹੀ ਤੁਸੀਂ ਇਸ ਸੀਮਾ ਨੂੰ ਪਾਰ ਕਰਦੇ ਹੋ, ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ CRA ਕੋਲ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰਨ ਲਈ 29 ਦਿਨ ਹਨ — ਅਤੇ ਤੁਹਾਨੂੰ ਸੀਮਾ ਪਾਰ ਹੋਣ ਵਾਲੇ ਦਿਨ ਤੋਂ ਹੀ ਆਪਣੀਆਂ ਵਿਕਰੀਆਂ 'ਤੇ GST/HST ਇਕੱਠਾ ਕਰਨਾ ਸ਼ੁਰੂ ਕਰਨਾ ਪੈਂਦਾ ਹੈ।

ਸੀਮਾ ਪਾਰ ਕਰਨ ਦੇ ਦੋ ਤਰੀਕੇ — ਅਤੇ ਦੋਵੇਂ ਗਿਣੇ ਜਾਂਦੇ ਹਨ

ਇੱਥੇ ਇੱਕ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਬਾਰੀਕੀ ਹੈ ਜੋ ਬਹੁਤ ਸਾਰੇ ਉੱਦਮੀ ਖੁੰਝਾ ਦਿੰਦੇ ਹਨ:

• ਲਗਾਤਾਰ 4 ਤਿਮਾਹੀਆਂ ਉੱਤੇ ਸੀਮਾ ਪਾਰ ਕਰਨਾ: ਜੇ ਪਿਛਲੀਆਂ ਚਾਰ ਸਿਵਲ ਤਿਮਾਹੀਆਂ ਦੌਰਾਨ ਤੁਹਾਡੀਆਂ ਟੈਕਸਯੋਗ ਵਿਕਰੀਆਂ ਦਾ ਜੋੜ 30,000 $ ਤੋਂ ਵੱਧ ਜਾਂਦਾ ਹੈ, ਤਾਂ ਤੁਹਾਨੂੰ ਅਗਲੇ ਮਹੀਨੇ ਦੇ ਪਹਿਲੇ ਦਿਨ ਤੋਂ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰਨਾ ਲਾਜ਼ਮੀ ਹੋ ਜਾਂਦਾ ਹੈ।
• ਇੱਕ ਹੀ ਤਿਮਾਹੀ ਵਿੱਚ ਸੀਮਾ ਪਾਰ ਕਰਨਾ: ਜੇ ਇੱਕ ਹੀ ਤਿਮਾਹੀ ਦੌਰਾਨ ਤੁਹਾਡੀਆਂ ਟੈਕਸਯੋਗ ਵਿਕਰੀਆਂ 30,000 $ ਤੋਂ ਵੱਧ ਜਾਂਦੀਆਂ ਹਨ, ਤਾਂ ਤੁਹਾਨੂੰ ਓਸੇ ਲੈਣ-ਦੇਣ ਤੋਂ ਤੁਰੰਤ GST/HST ਇਕੱਠਾ ਕਰਨਾ ਸ਼ੁਰੂ ਕਰਨਾ ਪੈਂਦਾ ਹੈ ਜਿਸ ਕਰਕੇ ਸੀਮਾ ਪਾਰ ਹੋਈ — ਅਗਲੀ ਤਿਮਾਹੀ ਤੱਕ ਨਹੀਂ। ਫਿਰ ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ ਅਧਿਕਾਰਤ ਤੌਰ 'ਤੇ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰਨ ਲਈ 29 ਦਿਨ ਹਨ।

ਸੀਮਾ ਵਿੱਚ ਕੀ ਗਿਣਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ: 30,000 $ ਦੀ ਸੀਮਾ ਟੈਕਸਯੋਗ ਵਿਕਰੀਆਂ 'ਤੇ ਲਾਗੂ ਹੁੰਦੀ ਹੈ — ਤੁਹਾਡੇ ਨੈੱਟ ਮੁਨਾਫ਼ੇ 'ਤੇ ਨਹੀਂ, ਤੁਹਾਡੀ ਕੁੱਲ ਆਮਦਨ 'ਤੇ ਨਹੀਂ। ਇਹ ਟੈਕਸਯੋਗ ਅਤੇ ਜ਼ੀਰੋ-ਰੇਟਿਡ ਸਪਲਾਈਆਂ ਤੋਂ ਤੁਹਾਡੀ ਕੁੱਲ ਆਮਦਨ ਹੈ। ਛੋਟ-ਪ੍ਰਾਪਤ ਸਪਲਾਈਆਂ (ਰਿਹਾਇਸ਼ੀ ਕਿਰਾਏ, ਮੈਡੀਕਲ ਸੇਵਾਵਾਂ, ਆਦਿ) ਇਸ ਗਣਨਾ ਵਿੱਚ ਗਿਣੇ ਨਹੀਂ ਜਾਂਦੇ।

ਅਪਵਾਦ: ਕਿਹੜੇ ਲੋਕਾਂ ਨੂੰ 30,000 $ ਤੋਂ ਘੱਟ ਹੋਣ 'ਤੇ ਵੀ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰਨਾ ਪੈਂਦਾ ਹੈ?

ਕੁਝ ਕਿਸਮਾਂ ਦੇ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਨੂੰ ਪਹਿਲੇ ਡਾਲਰ ਤੋਂ ਹੀ GST/HST ਲਈ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰਨਾ ਲਾਜ਼ਮੀ ਹੈ — ਭਾਵੇਂ ਉਨ੍ਹਾਂ ਦੀ ਆਮਦਨ ਦਾ ਪੱਧਰ ਕੁਝ ਵੀ ਹੋਵੇ:

• ਟੈਕਸੀ ਅਤੇ ਵਪਾਰਕ ਰਾਈਡ-ਸ਼ੇਅਰਿੰਗ ਡਰਾਈਵਰ (Uber, Lyft ਸਮੇਤ): ਪਹਿਲੀ ਸੇਵਾ ਤੋਂ ਹੀ ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਲਾਜ਼ਮੀ
• ਡਿਜੀਟਲ ਅਰਥਵਿਵਸਥਾ ਪਲੇਟਫਾਰਮ ਜੋ ਕੈਨੇਡਾ ਵਿੱਚ ਨਿਵਾਸੀ ਨਹੀਂ ਹਨ ਅਤੇ ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਖਪਤਕਾਰਾਂ ਨੂੰ ਡਿਜੀਟਲ ਸੇਵਾਵਾਂ ਜਾਂ ਸਾਮਾਨ ਵੇਚਦੇ ਹਨ: ਸਰਲੀਕ੍ਰਿਤ ਪ੍ਰਣਾਲੀ ਅਧੀਨ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰਨਾ ਲਾਜ਼ਮੀ
• ਗੈਰ-ਨਿਵਾਸੀ ਕਾਰੋਬਾਰ ਜੋ ਵਪਾਰਕ ਗਤੀਵਿਧੀ ਦੇ ਹਿੱਸੇ ਵਜੋਂ ਕੈਨੇਡਾ ਵਿੱਚ ਟੈਕਸਯੋਗ ਸਪਲਾਈਆਂ ਕਰਦੇ ਹਨ
• ਚੈਰਿਟੀ ਅਤੇ ਗ਼ੈਰ-ਮੁਨਾਫ਼ਾ ਸੰਸਥਾਵਾਂ ਜਿਨ੍ਹਾਂ ਦੀ ਟੈਕਸਯੋਗ ਆਮਦਨ 50,000 $ ਤੋਂ ਵੱਧ ਹੈ (ਵੱਖਰੀ ਸੀਮਾ)

ਸਵੈ-ਇੱਛਤ ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ: ਲਾਜ਼ਮੀ ਹੋਣ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਹੀ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰਨ ਦੇ ਫ਼ਾਇਦੇ

ਇੱਥੇ ਇੱਕ ਰਣਨੀਤਕ ਫ਼ੈਸਲਾ ਹੈ ਜਿਸ ਬਾਰੇ ਬਹੁਤ ਸਾਰੇ ਨਵੇਂ ਉੱਦਮੀ ਸੋਚਦੇ ਹੀ ਨਹੀਂ — ਅਤੇ ਜੋ ਫਿਰ ਵੀ ਅਸਲੀ ਵਿੱਤੀ ਫ਼ਰਕ ਪਾ ਸਕਦਾ ਹੈ। ਤੁਸੀਂ GST/HST ਲਈ ਸਵੈ-ਇੱਛਤ ਤੌਰ 'ਤੇ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ ਭਾਵੇਂ ਤੁਹਾਡੀ ਆਮਦਨ 30,000 $ ਤੋਂ ਘੱਟ ਹੋਵੇ। ਅਤੇ ਕੁਝ ਮਾਮਲਿਆਂ ਵਿੱਚ, ਇਹ ਬਹੁਤ ਵਧੀਆ ਵਿਚਾਰ ਹੈ।

ਸਵੈ-ਇੱਛਤ ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਦੇ ਫ਼ਾਇਦੇ

• ਆਪਣੀਆਂ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਖਰੀਦਾਂ 'ਤੇ ਦਿੱਤਾ GST/HST ਵਾਪਸ ਲੈਣਾ: ਇਹ ਮੁੱਖ ਫ਼ਾਇਦਾ ਹੈ। ਜਿਵੇਂ ਹੀ ਤੁਸੀਂ ਰਜਿਸਟਰ ਹੋ ਜਾਂਦੇ ਹੋ, ਤੁਸੀਂ ਇਨਪੁੱਟ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ (ITC) ਦਾ ਦਾਅਵਾ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ — ਭਾਵ ਤੁਸੀਂ ਉਹ GST/HST ਵਾਪਸ ਲੈਂਦੇ ਹੋ ਜੋ ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੇ ਸਾਰੇ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਖਰੀਦਾਂ ਅਤੇ ਖਰਚਿਆਂ 'ਤੇ ਦਿੱਤਾ: ਸਾਜ਼ੋ-ਸਾਮਾਨ, ਸਾਫ਼ਟਵੇਅਰ, ਸਬਸਕ੍ਰਿਪਸ਼ਨ, ਸਪਲਾਈ, ਟੈਲੀਕਾਮ, ਆਦਿ। ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਹੁਣੇ ਸ਼ੁਰੂਆਤ ਕੀਤੀ ਹੈ ਅਤੇ ਵੱਡੀਆਂ ਖਰੀਦਾਂ ਕੀਤੀਆਂ ਹਨ, ਤਾਂ ਇਹ ਰਿਫੰਡ ਕਾਫ਼ੀ ਵੱਡੇ ਹੋ ਸਕਦੇ ਹਨ।
• ਪੇਸ਼ੇਵਰ ਅਕਸ ਬਣਾਉਣਾ: ਤੁਹਾਡੇ ਬਿੱਲਾਂ 'ਤੇ GST/HST ਨੰਬਰ ਹੋਣਾ ਤੁਹਾਡੇ ਗਾਹਕਾਂ ਨੂੰ ਦਰਸਾਉਂਦਾ ਹੈ ਕਿ ਤੁਹਾਡਾ ਕਾਰੋਬਾਰ ਸਥਾਪਿਤ ਅਤੇ ਜਾਇਜ਼ ਹੈ। ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਗਾਹਕਾਂ ਲਈ, ਇਹ ਅਕਸਰ ਇੱਕ ਆਮ ਉਮੀਦ ਹੁੰਦੀ ਹੈ।
• ਰਜਿਸਟਰ ਗਾਹਕਾਂ ਨਾਲ ਲੈਣ-ਦੇਣ ਸੌਖਾ ਬਣਾਉਣਾ: ਤੁਹਾਡੇ ਵਪਾਰਕ ਗਾਹਕ ਖੁਦ ਆਪਣੇ ITC ਰਾਹੀਂ GST/HST ਵਾਪਸ ਲੈ ਲੈਂਦੇ ਹਨ — ਇਸ ਲਈ ਟੈਕਸ ਲਗਾਉਣਾ ਉਨ੍ਹਾਂ ਨੂੰ ਵਾਧੂ ਖਰਚਾ ਨਹੀਂ ਦਿੰਦਾ। ਰਜਿਸਟਰ ਨਾ ਹੋਣਾ ਬੇਲੋੜੀਆਂ ਪੇਚੀਦਗੀਆਂ ਪੈਦਾ ਕਰ ਸਕਦਾ ਹੈ।
• ਜਦੋਂ ਤੁਸੀਂ ਸੀਮਾ ਪਾਰ ਕਰੋਗੇ ਤਾਂ ਬਦਲਾਅ ਨੂੰ ਸੌਖਾ ਬਣਾਉਣਾ: ਸ਼ੁਰੂਆਤ ਤੋਂ ਹੀ ਚੰਗੀ ਲੇਖਾਕਾਰੀ ਦੀਆਂ ਆਦਤਾਂ ਅਪਣਾਉਣਾ ਸੀਮਾ ਪਾਰ ਹੋਣ 'ਤੇ ਸਭ ਕੁਝ ਬਦਲਣ ਨਾਲੋਂ ਬਿਹਤਰ ਹੈ।

ਘੱਟੋ-ਘੱਟ 12 ਮਹੀਨਿਆਂ ਦੀ ਵਚਨਬੱਧਤਾ

ਧਿਆਨ ਰੱਖੋ: ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਸਵੈ-ਇੱਛਤ ਤੌਰ 'ਤੇ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰਦੇ ਹੋ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ ਘੱਟੋ-ਘੱਟ 12 ਮਹੀਨਿਆਂ ਲਈ ਰਜਿਸਟਰ ਰਹਿਣ ਲਈ ਵਚਨਬੱਧ ਹੋ ਜਾਂਦੇ ਹੋ — ਭਾਵੇਂ ਤੁਹਾਡੀ ਆਮਦਨ 30,000 $ ਤੋਂ ਘੱਟ ਹੀ ਰਹੇ। ਤੁਸੀਂ ਇਸ ਮਿਆਦ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਆਪਣੀ ਮਰਜ਼ੀ ਨਾਲ ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਰੱਦ ਨਹੀਂ ਕਰ ਸਕਦੇ। ਇਸ ਲਈ ਯਕੀਨੀ ਬਣਾਓ ਕਿ ਫ਼ਾਇਦੇ (ਵਾਪਸ ਮਿਲੇ ITC) ਵਾਧੂ ਪ੍ਰਸ਼ਾਸਕੀ ਭਾਰ ਨੂੰ ਜਾਇਜ਼ ਠਹਿਰਾਉਂਦੇ ਹਨ।

GST/HST ਲਈ ਕਿਵੇਂ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰੀਏ: ਕਦਮ-ਦਰ-ਕਦਮ

ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਲਈ (ਕਿਊਬਿਕ ਤੋਂ ਬਾਹਰ)

• ਕਦਮ 1 — ਬਿਜ਼ਨਸ ਨੰਬਰ (BN) ਲਵੋ: BN CRA ਵੱਲੋਂ ਦਿੱਤਾ 9-ਅੰਕਾਂ ਦਾ ਪਛਾਣ ਨੰਬਰ ਹੈ। ਜੇ ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ ਪਹਿਲਾਂ ਤੋਂ ਨਹੀਂ ਹੈ, ਤਾਂ ਇਹ ਤੁਹਾਨੂੰ GST/HST ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਵੇਲੇ ਆਪਣੇ ਆਪ ਮਿਲ ਜਾਵੇਗਾ। ਜੇ ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ ਪਹਿਲਾਂ ਤੋਂ ਹੀ ਇੱਕ ਹੈ (ਪੇਅਰੋਲ ਜਾਂ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਲਈ), ਤਾਂ CRA ਬੱਸ ਓਸੇ ਨੰਬਰ ਨੂੰ GST/HST ਖਾਤਾ ਜੋੜ ਦੇਵੇਗਾ।
• ਕਦਮ 2 — IDE (ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਦੀ ਆਨਲਾਈਨ ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ) ਰਾਹੀਂ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰੋ: canada.ca/fr/agence-revenu/services/impot/entreprises/sujets/inscrire-votre-entreprise 'ਤੇ ਜਾਓ ਅਤੇ IDE ਸੇਵਾ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕਰੋ। ਇਹ ਸਭ ਤੋਂ ਤੇਜ਼ ਤਰੀਕਾ ਹੈ — ਤੁਸੀਂ ਓਸੇ ਦਿਨ ਆਪਣਾ ਨੰਬਰ ਲੈ ਸਕਦੇ ਹੋ। ਨਵੰਬਰ 2025 ਤੋਂ, ਫ਼ੋਨ ਰਾਹੀਂ ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਹੁਣ ਉਪਲਬਧ ਨਹੀਂ ਹੈ। ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਆਨਲਾਈਨ ਰਜਿਸਟਰ ਨਹੀਂ ਕਰ ਸਕਦੇ, ਤਾਂ RC1 ਫਾਰਮ ਡਾਕ ਰਾਹੀਂ ਭੇਜੋ।
• ਕਦਮ 3 — ਆਪਣੀ ਰਿਪੋਰਟਿੰਗ ਬਾਰੰਬਾਰਤਾ ਚੁਣੋ: ਸਾਲਾਨਾ (ਆਮਦਨ < 1.5 ਮਿਲੀਅਨ $), ਤਿਮਾਹੀ (1.5 ਤੋਂ 6 ਮਿਲੀਅਨ $ ਵਿਚਕਾਰ ਆਮਦਨ), ਜਾਂ ਮਾਸਿਕ (6 ਮਿਲੀਅਨ $ ਤੋਂ ਵੱਧ ਆਮਦਨ)। ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰ ਸਾਲਾਨਾ ਜਾਂ ਤਿਮਾਹੀ ਬਾਰੰਬਾਰਤਾ ਚੁਣਦੇ ਹਨ।
• ਕਦਮ 4 — ਆਪਣਾ GST/HST ਨੰਬਰ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰੋ: ਇਹ ਤੁਹਾਡੇ 9-ਅੰਕਾਂ ਵਾਲੇ BN ਦੇ ਬਾਅਦ RT 0001 ਲਗਾ ਕੇ ਬਣਦਾ ਹੈ (ਜਿਵੇਂ: 123456789 RT 0001)। ਇਸਨੂੰ ਆਪਣੇ ਸਾਰੇ ਬਿੱਲਾਂ 'ਤੇ ਲਿਖੋ।

ਕਿਊਬਿਕ ਦੇ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਲਈ — ਦੋ ਵੱਖਰੀਆਂ ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨਾਂ

ਕਿਊਬਿਕ ਵਿੱਚ, ਤੁਹਾਨੂੰ ਦੋ ਵੱਖ-ਵੱਖ ਸੰਸਥਾਵਾਂ ਕੋਲ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰਨਾ ਪੈਂਦਾ ਹੈ:

• GST → CRA ਕੋਲ: ਕੈਨੇਡਾ ਦੇ ਬਾਕੀ ਹਿੱਸਿਆਂ ਵਾਂਗ IDE ਰਾਹੀਂ ਓਹੀ ਪ੍ਰਕਿਰਿਆ
• QST → Revenu Québec ਕੋਲ: clicSÉQUR — Entreprises ਪੋਰਟਲ ਰਾਹੀਂ ਜਾਂ LM-1 ਫਾਰਮ ਭਰ ਕੇ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰੋ। Revenu Québec ਤੁਹਾਨੂੰ QST ਲਈ ਇੱਕ ਵੱਖਰਾ ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਨੰਬਰ ਦੇਵੇਗਾ।

ਅਮਲੀ ਤੌਰ 'ਤੇ, ਬਹੁਤ ਸਾਰੇ ਕਿਊਬਿਕ ਦੇ ਕਾਰੋਬਾਰ ਦੋਵਾਂ ਲਈ ਇੱਕੋ ਸਮੇਂ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰਦੇ ਹਨ। ਕੁਝ ਅਕਾਊਂਟੈਂਟ ਅਤੇ ਆਨਲਾਈਨ ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਸੇਵਾਵਾਂ ਦੋਵੇਂ ਪ੍ਰਕਿਰਿਆਵਾਂ ਇੱਕੋ ਸਮੇਂ ਸੰਭਾਲ ਸਕਦੀਆਂ ਹਨ। ਆਪਣੇ ਬਿੱਲਾਂ 'ਤੇ ਦੋਵੇਂ ਨੰਬਰ ਲਿਖਣਾ ਨਾ ਭੁੱਲੋ — ਇੱਕ GST (CRA) ਲਈ ਅਤੇ ਇੱਕ QST (Revenu Québec) ਲਈ।

ਰਜਿਸਟਰ ਹੋਣ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਤੁਹਾਨੂੰ ਕੀ ਕਰਨਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ

ਆਪਣੀਆਂ ਵਿਕਰੀਆਂ 'ਤੇ GST/HST ਇਕੱਠਾ ਕਰਨਾ

ਰਜਿਸਟਰ ਹੁੰਦੇ ਹੀ, ਤੁਹਾਨੂੰ ਟੈਕਸਯੋਗ ਸਪਲਾਈਆਂ ਲਈ ਆਪਣੇ ਸਾਰੇ ਬਿੱਲਾਂ 'ਤੇ ਲਾਗੂ GST/HST ਜੋੜਨਾ ਪੈਂਦਾ ਹੈ। ਤੁਹਾਡੇ ਬਿੱਲ ਵਿੱਚ ਇਹ ਲਿਖਿਆ ਹੋਣਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ:

• ਲਏ ਗਏ GST/HST ਦੀ ਰਕਮ (ਵਿਕਰੀ ਕੀਮਤ ਤੋਂ ਵੱਖਰੀ)
• ਤੁਹਾਡਾ GST/HST ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਨੰਬਰ
• ਤਾਰੀਖ ਅਤੇ ਲੈਣ-ਦੇਣ ਬਾਰੇ ਮੁੱਢਲੀ ਜਾਣਕਾਰੀ

GST/HST ਦੇ ਨਾਂ 'ਤੇ ਜੋ ਪੈਸਾ ਤੁਸੀਂ ਇਕੱਠਾ ਕਰਦੇ ਹੋ ਉਹ ਤੁਹਾਡਾ ਨਹੀਂ ਹੈ — ਇਹ ਸਰਕਾਰ ਲਈ ਇਕੱਠਾ ਕੀਤਾ ਟੈਕਸ ਹੈ। ਤੁਹਾਨੂੰ ਇਸਨੂੰ ਵੱਖਰਾ ਰੱਖਣਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ ਅਤੇ ਆਪਣੀ ਡਿਕਲੇਰੇਸ਼ਨ ਭਰਨ ਵੇਲੇ ਜਮ੍ਹਾਂ ਕਰਵਾਉਣਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ। ਬਹੁਤ ਸਾਰੇ ਨਵੇਂ ਉੱਦਮੀ ਇਹ ਪੈਸਾ ਖਰਚ ਕਰਨ ਦੀ ਗਲਤੀ ਕਰਦੇ ਹਨ — ਇਹ ਇੱਕ ਵੱਡੀ ਨਕਦ ਪ੍ਰਵਾਹ ਸਮੱਸਿਆ ਹੈ ਜਿਸ ਤੋਂ ਬਚਣਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ।

ਆਪਣੇ ਇਨਪੁੱਟ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ (ITC) ਦਾ ਦਾਅਵਾ ਕਰਨਾ

ਤੁਹਾਡੀ ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਦਾ ਵੱਡਾ ਲਾਭ: ਤੁਸੀਂ ITC (ਇਨਪੁੱਟ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ) ਦੇ ਰੂਪ ਵਿੱਚ ਆਪਣੇ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਖਰਚਿਆਂ 'ਤੇ ਦਿੱਤਾ GST/HST ਵਾਪਸ ਲੈ ਸਕਦੇ ਹੋ। ਖ਼ਾਸ ਤੌਰ 'ਤੇ:

• ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੇ ਕਾਰੋਬਾਰ ਲਈ 2,000 $ + 100 $ GST ਵਿੱਚ ਕੰਪਿਊਟਰ ਖਰੀਦਿਆ → ਤੁਸੀਂ 100 $ ITC ਦਾ ਦਾਅਵਾ ਕਰਦੇ ਹੋ
• ਤੁਸੀਂ ਆਪਣਾ ਦਫ਼ਤਰ ਦਾ ਕਿਰਾਇਆ 12,000 $/ਸਾਲ + 600 $ GST ਦਿੱਤਾ → ਤੁਸੀਂ 600 $ ITC ਦਾ ਦਾਅਵਾ ਕਰਦੇ ਹੋ
• ਇਹ ITC ਤੁਹਾਡੀਆਂ ਵਿਕਰੀਆਂ 'ਤੇ ਇਕੱਠੇ ਕੀਤੇ GST/HST ਵਿੱਚੋਂ ਘਟਾਏ ਜਾਂਦੇ ਹਨ — ਤੁਸੀਂ ਸਿਰਫ਼ ਫ਼ਰਕ ਜਮ੍ਹਾਂ ਕਰਵਾਉਂਦੇ ਹੋ

ਜੇ ਤੁਹਾਡੇ ITC ਇਕੱਠੇ ਕੀਤੇ GST/HST ਤੋਂ ਵੱਧ ਜਾਂਦੇ ਹਨ (ਜੋ ਸ਼ੁਰੂਆਤੀ ਸਮੇਂ ਅਕਸਰ ਹੁੰਦਾ ਹੈ), CRA ਤੁਹਾਨੂੰ ਫ਼ਰਕ ਵਾਪਸ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਵੱਡੇ ਸ਼ੁਰੂਆਤੀ ਨਿਵੇਸ਼ਾਂ ਵਾਲੇ ਸ਼ੁਰੂਆਤੀ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਲਈ ਸਵੈ-ਇੱਛਤ ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਦਾ ਇਹ ਇੱਕ ਵੱਡਾ ਫ਼ਾਇਦਾ ਹੈ।

ਕਿਊਬਿਕ ਵਿੱਚ, ITC ਦੇ ਸੂਬਾਈ ਸਮਾਨਾਂਤਰ ਨੂੰ ITR (ਇਨਪੁੱਟ ਟੈਕਸ ਰਿਫੰਡ) ਕਿਹਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ, ਜੋ Revenu Québec ਕੋਲ ਮੰਗਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ।

ਆਪਣੀਆਂ GST/HST ਡਿਕਲੇਰੇਸ਼ਨਾਂ ਭਰਨਾ

ਤੁਹਾਨੂੰ ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਵੇਲੇ ਚੁਣੀ ਗਈ ਬਾਰੰਬਾਰਤਾ ਅਨੁਸਾਰ GST/HST ਡਿਕਲੇਰੇਸ਼ਨ ਭਰਨੀ ਪੈਂਦੀ ਹੈ। 2024 ਤੋਂ, ਲਗਭਗ ਸਾਰੇ ਰਜਿਸਟਰ ਹੋਏ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਲਈ ਇਲੈਕਟ੍ਰਾਨਿਕ ਫਾਈਲਿੰਗ ਲਾਜ਼ਮੀ ਹੈ (ਚੈਰਿਟੀ ਅਤੇ ਨਾਮਜ਼ਦ ਵਿੱਤੀ ਸੰਸਥਾਵਾਂ ਨੂੰ ਛੱਡ ਕੇ)। ਸਵੀਕਾਰ ਕੀਤੇ ਗਏ ਇਲੈਕਟ੍ਰਾਨਿਕ ਤਰੀਕੇ:

• ਮੇਰਾ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਖਾਤਾ (CRA): CRA ਦਾ ਆਨਲਾਈਨ ਪੋਰਟਲ, 24/7 ਉਪਲਬਧ
• ਆਨਲਾਈਨ ਬੈਂਕਿੰਗ ਸੇਵਾਵਾਂ: ਕਈ ਵੱਡੇ ਬੈਂਕ ਆਪਣੇ ਪਲੇਟਫਾਰਮ ਰਾਹੀਂ ਸਿੱਧੇ ਫਾਈਲ ਕਰਨ ਅਤੇ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰਨ ਦੀ ਇਜਾਜ਼ਤ ਦਿੰਦੇ ਹਨ
• ਪ੍ਰਮਾਣਿਤ ਲੇਖਾਕਾਰੀ ਸਾਫ਼ਟਵੇਅਰ: QuickBooks, FreshBooks, Sage ਅਤੇ ਹੋਰ ਸਿੱਧੇ CRA ਨੂੰ ਫਾਈਲ ਅਤੇ ਟ੍ਰਾਂਸਮਿਟ ਕਰਦੇ ਹਨ

2026 ਵਿੱਚ ਫਾਈਲਿੰਗ ਅਤੇ ਭੁਗਤਾਨ ਦੀਆਂ ਅੰਤਿਮ ਤਾਰੀਖਾਂ

• ਸਾਲਾਨਾ ਫਾਈਲਰ: ਤੁਹਾਡੇ ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ ਦੇ ਖ਼ਤਮ ਹੋਣ ਤੋਂ 3 ਮਹੀਨੇ ਬਾਅਦ (31 ਦਸੰਬਰ 2025 ਨੂੰ ਖ਼ਤਮ ਹੋਣ ਵਾਲੇ ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ ਲਈ → ਅੰਤਿਮ ਤਾਰੀਖ: 31 ਮਾਰਚ 2026)। ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਵਿਅਕਤੀਗਤ ਹੋ, ਤਾਂ ਫਾਈਲ ਕਰਨ ਦੀ ਅੰਤਿਮ ਤਾਰੀਖ 15 ਜੂਨ 2026 ਹੈ — ਪਰ ਭੁਗਤਾਨ 30 ਅਪ੍ਰੈਲ ਨੂੰ ਹੀ ਬਕਾਇਆ ਰਹਿੰਦਾ ਹੈ।
• ਤਿਮਾਹੀ ਫਾਈਲਰ: ਹਰ ਤਿਮਾਹੀ ਖ਼ਤਮ ਹੋਣ ਤੋਂ 1 ਮਹੀਨਾ ਬਾਅਦ (30 ਅਪ੍ਰੈਲ, 31 ਜੁਲਾਈ, 31 ਅਕਤੂਬਰ, 31 ਜਨਵਰੀ)
• ਮਾਸਿਕ ਫਾਈਲਰ: ਹਰ ਮਹੀਨਾ ਖ਼ਤਮ ਹੋਣ ਤੋਂ 1 ਮਹੀਨਾ ਬਾਅਦ

ਸਰਲੀਕ੍ਰਿਤ ਲੇਖਾਕਾਰੀ ਵਿਧੀ: ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਲਈ ਇੱਕ ਫ਼ਾਇਦਾ

ਜੇ ਤੁਹਾਡੀਆਂ ਟੈਕਸਯੋਗ ਵਿਕਰੀਆਂ (ਤੁਹਾਡੇ ਭਾਈਵਾਲਾਂ ਦੀਆਂ ਸਮੇਤ) 400,000 $/ਸਾਲ ਤੋਂ ਵੱਧ ਨਹੀਂ ਹੁੰਦੀਆਂ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ ਸੰਖੇਪ ਲੇਖਾਕਾਰੀ ਵਿਧੀ (ਨਿਰਧਾਰਤ ਦਰ) — ਜਿਸਨੂੰ ਫਿਕਸਡ-ਪਰਸੈਂਟੇਜ ਵਿਧੀ ਵੀ ਕਿਹਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ — ਵਰਤ ਸਕਦੇ ਹੋ। ਹਰ ਲੈਣ-ਦੇਣ 'ਤੇ ਇਕੱਠੇ ਕੀਤੇ GST/HST ਅਤੇ ITC ਦੀ ਸਹੀ ਗਣਨਾ ਕਰਨ ਦੀ ਬਜਾਏ, ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੀ ਸੇਲਜ਼ 'ਤੇ ਇੱਕ ਸਰਲੀਕ੍ਰਿਤ ਨਿਰਧਾਰਤ ਦਰ ਲਾਗੂ ਕਰਦੇ ਹੋ।

ਇਹ ਵਿਧੀ ਪ੍ਰਸ਼ਾਸਕੀ ਭਾਰ ਨੂੰ ਕਾਫ਼ੀ ਘਟਾਉਂਦੀ ਹੈ — ਫ੍ਰੀਲਾਂਸਰ, ਕੰਸਲਟੈਂਟ, ਅਤੇ ਸਵੈ-ਰੁਜ਼ਗਾਰ-ਪ੍ਰਾਪਤ ਵਿਅਕਤੀਆਂ ਲਈ ਆਦਰਸ਼ ਜਿਨ੍ਹਾਂ ਕੋਲ ਪੂਰਾ ਸਮਾਂ ਅਕਾਊਂਟੈਂਟ ਨਹੀਂ ਹੈ। ਆਪਣੀ ਗਤੀਵਿਧੀ 'ਤੇ ਲਾਗੂ ਦਰਾਂ ਬਾਰੇ CRA ਤੋਂ ਜਾਣਕਾਰੀ ਲਵੋ।

ਛੋਟ-ਪ੍ਰਾਪਤ ਅਤੇ ਜ਼ੀਰੋ-ਰੇਟਿਡ ਸਪਲਾਈਆਂ: ਜੋ ਤੁਸੀਂ ਬਿੱਲ ਨਹੀਂ ਲਾਉਂਦੇ

ਸਾਰੀਆਂ ਵਿਕਰੀਆਂ GST/HST ਦੇ ਅਧੀਨ ਨਹੀਂ ਹਨ। ਇਸ ਵਿੱਚ ਫ਼ਰਕ ਸਮਝਣਾ ਜ਼ਰੂਰੀ ਹੈ:

• ਟੈਕਸਯੋਗ ਸਪਲਾਈਆਂ: ਵਪਾਰਕ ਗਤੀਵਿਧੀ ਵਿੱਚ ਵੇਚੇ ਜਾਣ ਵਾਲੇ ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਸਾਮਾਨ ਅਤੇ ਸੇਵਾਵਾਂ — GST/HST ਲਾਗੂ ਹੁੰਦਾ ਹੈ ਅਤੇ ITC ਯੋਗ ਹਨ।
• ਜ਼ੀਰੋ-ਰੇਟਿਡ ਸਪਲਾਈਆਂ (0% ਦਰ): ਕੁਝ ਬੁਨਿਆਦੀ ਖਾਧ ਪਦਾਰਥ, ਨੁਸਖ਼ੇ ਵਾਲੀਆਂ ਦਵਾਈਆਂ, ਨਿਰਯਾਤ, ਖੇਤੀ ਉਤਪਾਦ। ਕੋਈ ਟੈਕਸ ਇਕੱਠਾ ਕਰਨ ਦੀ ਲੋੜ ਨਹੀਂ, ਪਰ ਤੁਸੀਂ ਫਿਰ ਵੀ ਇਨ੍ਹਾਂ ਵਿਕਰੀਆਂ ਨਾਲ ਸਬੰਧਿਤ ਖਰਚਿਆਂ 'ਤੇ ITC ਦਾ ਦਾਅਵਾ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ।
• ਛੋਟ-ਪ੍ਰਾਪਤ ਸਪਲਾਈਆਂ: ਲੰਬੀ ਮਿਆਦ ਦੇ ਰਿਹਾਇਸ਼ੀ ਕਿਰਾਏ, ਮੈਡੀਕਲ ਅਤੇ ਸਿਹਤ ਸੰਭਾਲ ਸੇਵਾਵਾਂ, ਵਿੱਤੀ ਸੇਵਾਵਾਂ, ਡੇਕੇਅਰ, ਮਾਨਤਾ-ਪ੍ਰਾਪਤ ਵਿਦਿਅਕ ਸੰਸਥਾਵਾਂ ਵਿੱਚ ਟਿਊਸ਼ਨ ਫ਼ੀਸ। ਕੋਈ ਟੈਕਸ ਇਕੱਠਾ ਕਰਨ ਦੀ ਲੋੜ ਨਹੀਂ ਅਤੇ ਸਬੰਧਿਤ ਖਰਚਿਆਂ 'ਤੇ ਕੋਈ ITC ਯੋਗ ਨਹੀਂ। ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਸਿਰਫ਼ ਛੋਟ-ਪ੍ਰਾਪਤ ਸਪਲਾਈਆਂ ਕਰਦੇ ਹੋ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ GST/HST ਲਈ ਰਜਿਸਟਰ ਨਹੀਂ ਕਰ ਸਕਦੇ।

2026 ਵਿੱਚ ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਲਈ GST/HST ਬਾਰੇ ਅਕਸਰ ਪੁੱਛੇ ਜਾਣ ਵਾਲੇ ਸਵਾਲ

ਕੀ 30,000 $ ਦੀ ਸੀਮਾ ਕੁੱਲ ਆਮਦਨ 'ਤੇ ਲਾਗੂ ਹੁੰਦੀ ਹੈ ਜਾਂ ਮੁਨਾਫ਼ੇ 'ਤੇ?

ਟੈਕਸਯੋਗ ਵਿਕਰੀਆਂ ਦੀ ਕੁੱਲ ਆਮਦਨ 'ਤੇ — ਮੁਨਾਫ਼ੇ 'ਤੇ ਨਹੀਂ। ਜੇ ਤੁਹਾਡੀ ਆਮਦਨ 35,000 $ ਅਤੇ ਖਰਚੇ 30,000 $ ਹਨ, ਤਾਂ ਤੁਹਾਡਾ ਮੁਨਾਫ਼ਾ ਸਿਰਫ਼ 5,000 $ ਹੈ, ਪਰ ਤੁਹਾਨੂੰ ਫਿਰ ਵੀ GST/HST ਲਈ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰਨਾ ਲਾਜ਼ਮੀ ਹੈ ਕਿਉਂਕਿ ਤੁਹਾਡੀ ਟੈਕਸਯੋਗ ਆਮਦਨ 30,000 $ ਤੋਂ ਵੱਧ ਹੈ।

ਮੈਂ ਇਸ ਤਿਮਾਹੀ 30,000 $ ਤੋਂ ਵੱਧ ਗਿਆ ਹਾਂ — ਹੁਣ ਕੀ ਕਰਾਂ?

ਤੁਹਾਨੂੰ ਓਸੇ ਵਿਕਰੀ ਤੋਂ ਤੁਰੰਤ GST/HST ਇਕੱਠਾ ਕਰਨਾ ਸ਼ੁਰੂ ਕਰਨਾ ਪੈਂਦਾ ਹੈ ਜਿਸ ਕਰਕੇ ਸੀਮਾ ਪਾਰ ਹੋਈ — ਭਾਵੇਂ ਤੁਸੀਂ ਅਜੇ ਅਧਿਕਾਰਤ ਤੌਰ 'ਤੇ ਰਜਿਸਟਰ ਨਾ ਹੋਏ ਹੋਵੋ। ਫਿਰ, ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ CRA ਕੋਲ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰਨ ਲਈ 29 ਦਿਨ ਹਨ। ਇਸ ਮਿਆਦ ਦੌਰਾਨ ਇਕੱਠੇ ਕੀਤੇ GST/HST ਦਾ ਰਿਕਾਰਡ ਰੱਖੋ — ਤੁਹਾਨੂੰ ਇਹ ਆਪਣੀ ਪਹਿਲੀ ਡਿਕਲੇਰੇਸ਼ਨ ਵਿੱਚ ਦੱਸਣਾ ਪਵੇਗਾ।

ਮੇਰੇ ਗਾਹਕ ਪਹਿਲਾਂ ਤੋਂ ਹੀ GST ਸ਼ਾਮਲ ਕਰਕੇ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰ ਰਹੇ ਹਨ — ਕੀ ਮੈਨੂੰ ਇਹ ਜਮ੍ਹਾਂ ਕਰਵਾਉਣਾ ਪਵੇਗਾ ਜੇ ਮੈਂ ਹਾਲੇ ਰਜਿਸਟਰ ਨਹੀਂ ਹਾਂ?

ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਰਜਿਸਟਰ ਨਹੀਂ ਹੋ ਅਤੇ ਤੁਹਾਨੂੰ ਰਜਿਸਟਰ ਹੋਣਾ ਲਾਜ਼ਮੀ ਵੀ ਨਹੀਂ ਸੀ, ਤਾਂ ਤਕਨੀਕੀ ਤੌਰ 'ਤੇ ਤੁਹਾਨੂੰ GST ਲਾਉਣਾ ਹੀ ਨਹੀਂ ਚਾਹੀਦਾ ਸੀ। ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਲਾਇਆ ਹੈ, ਤਾਂ CRA ਫਿਰ ਵੀ ਮੰਗ ਕਰਦਾ ਹੈ ਕਿ ਤੁਸੀਂ ਇਸਨੂੰ ਜਮ੍ਹਾਂ ਕਰਵਾਓ — ਬਿਨਾਂ ਰਜਿਸਟਰ ਹੋਏ GST ਇਕੱਠਾ ਕਰਨਾ ਇਸਨੂੰ ਜਮ੍ਹਾਂ ਕਰਵਾਉਣ ਦੀ ਜ਼ਿੰਮੇਵਾਰੀ ਪੈਦਾ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਜਲਦੀ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰੋ ਅਤੇ ਆਪਣੀ ਪਹਿਲੀ ਡਿਕਲੇਰੇਸ਼ਨ ਵਿੱਚ ਸਭ ਕੁਝ ਦੱਸੋ।

ਜੇ ਮੈਂ Airbnb ਵਰਤਦਾ ਹਾਂ ਜਾਂ Etsy 'ਤੇ ਵੇਚਦਾ ਹਾਂ, ਕੀ ਮੈਨੂੰ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰਨਾ ਪਵੇਗਾ?

Airbnb, Etsy, Amazon ਅਤੇ ਹੋਰ ਪਲੇਟਫਾਰਮ 2021 ਤੋਂ ਡਿਜੀਟਲ ਅਰਥਵਿਵਸਥਾ ਨਿਯਮਾਂ ਅਧੀਨ ਕੁਝ ਲੈਣ-ਦੇਣ 'ਤੇ ਖੁਦ GST/HST ਇਕੱਠਾ ਕਰਦੇ ਅਤੇ ਜਮ੍ਹਾਂ ਕਰਵਾਉਂਦੇ ਹਨ। ਜੇ ਪਲੇਟਫਾਰਮ ਤੁਹਾਡੀ ਤਰਫ਼ੋਂ ਟੈਕਸ ਇਕੱਠਾ ਕਰਦਾ ਹੈ, ਤਾਂ ਇਹ ਜ਼ਰੂਰੀ ਨਹੀਂ ਕਿ ਤੁਹਾਨੂੰ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰਨ ਤੋਂ ਛੋਟ ਦੇ ਦੇਵੇ ਜੇ ਤੁਹਾਡੀ ਆਮਦਨ 30,000 $ ਤੋਂ ਵੱਧ ਹੈ — ਹਰ ਪਲੇਟਫਾਰਮ ਅਤੇ ਤੁਹਾਡੀ ਸਪਲਾਈ ਦੀ ਕਿਸਮ ਲਈ ਖ਼ਾਸ ਨਿਯਮ ਵੇਖੋ।

ਕੀ ਮੈਂ ਰਜਿਸਟਰ ਹੋਣ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਕੀਤੀਆਂ ਖਰੀਦਾਂ ਲਈ ITC ਵਾਪਸ ਲੈ ਸਕਦਾ ਹਾਂ?

ਹਾਂ, ਕੁਝ ਮਾਮਲਿਆਂ ਵਿੱਚ। ਇਨਵੈਂਟਰੀ ਵਿੱਚ ਸਾਮਾਨ ਜਾਂ ਸਥਾਈ ਸੰਪਤੀਆਂ ਲਈ ਜੋ ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਸਮੇਂ ਅਜੇ ਵੀ ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ ਹਨ, ਤੁਸੀਂ ਖਰੀਦਦਾਰੀ ਸਮੇਂ ਦਿੱਤੇ GST/HST 'ਤੇ ITC ਦਾ ਦਾਅਵਾ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ, ਬਸ਼ਰਤੇ ਤੁਸੀਂ ਪ੍ਰੀ-ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਸੰਪਤੀਆਂ ਬਾਰੇ CRA ਦੇ ਨਿਯਮਾਂ ਦੀ ਪਾਲਣਾ ਕਰਦੇ ਹੋ। ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਪਹਿਲਾਂ ਹੀ ਵਰਤੀਆਂ ਗਈਆਂ ਸੇਵਾਵਾਂ ਲਈ ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ ITC ਨਹੀਂ ਮਿਲਦੇ।

ਜੇ ਮੈਂ ਓਦੋਂ ਰਜਿਸਟਰ ਨਹੀਂ ਕਰਦਾ ਜਦੋਂ ਮੈਨੂੰ ਕਰਨਾ ਚਾਹੀਦਾ ਸੀ, ਤਾਂ ਕੀ ਹੋਵੇਗਾ?

CRA ਤੁਹਾਡੇ 'ਤੇ ਓਸ ਸਾਰੇ GST/HST 'ਤੇ ਜੁਰਮਾਨੇ ਅਤੇ ਵਿਆਜ ਲਾ ਸਕਦਾ ਹੈ ਜੋ ਇਕੱਠਾ ਕਰਕੇ ਜਮ੍ਹਾਂ ਕਰਵਾਉਣਾ ਚਾਹੀਦਾ ਸੀ। ਗੰਭੀਰ ਮਾਮਲਿਆਂ ਵਿੱਚ, ਹੋਰ ਜੁਰਮਾਨੇ ਵੀ ਲੱਗ ਸਕਦੇ ਹਨ। ਆਡਿਟ ਦੀ ਉਡੀਕ ਕਰਨ ਦੀ ਬਜਾਏ ਆਪਣੀ ਸਥਿਤੀ ਨੂੰ ਸਵੈ-ਇੱਛਾ ਨਾਲ ਸੁਧਾਰਨਾ ਹਮੇਸ਼ਾ ਬਿਹਤਰ ਹੈ। CRA ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ ਉਨ੍ਹਾਂ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਨਾਲ ਵਧੇਰੇ ਨਰਮ ਹੁੰਦਾ ਹੈ ਜੋ ਸਵੈ-ਇੱਛਤ ਖੁਲਾਸਾ ਕਰਦੇ ਹਨ।

ਸਾਰਾਂਸ਼: 2026 ਵਿੱਚ ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਲਈ GST/HST ਬਾਰੇ ਜ਼ਰੂਰੀ ਗੱਲਾਂ

• ਲਾਜ਼ਮੀ ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਸੀਮਾ: ਲਗਾਤਾਰ 4 ਤਿਮਾਹੀਆਂ ਵਿੱਚ ਜਾਂ ਇੱਕ ਹੀ ਤਿਮਾਹੀ ਵਿੱਚ 30,000 $ ਦੀ ਟੈਕਸਯੋਗ ਆਮਦਨ
• ਸੀਮਾ ਪਾਰ ਹੋਣ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਦੀ ਮਿਆਦ: ਰਜਿਸਟਰ ਕਰਨ ਲਈ 29 ਦਿਨ — ਪਰ ਟੈਕਸ ਓਸੇ ਲੈਣ-ਦੇਣ ਤੋਂ ਇਕੱਠਾ ਕਰੋ ਜਿਸ ਕਰਕੇ ਸੀਮਾ ਪਾਰ ਹੋਈ
• ਪਹਿਲੇ ਡਾਲਰ ਤੋਂ ਲਾਜ਼ਮੀ ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ: ਟੈਕਸੀ, ਰਾਈਡ-ਸ਼ੇਅਰਿੰਗ (Uber, Lyft), ਕੁਝ ਡਿਜੀਟਲ ਪਲੇਟਫਾਰਮ
• ਸਵੈ-ਇੱਛਤ ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ: ਸੰਭਵ ਅਤੇ ਅਕਸਰ ITC ਵਾਪਸ ਲੈਣ ਲਈ ਲਾਭਦਾਇਕ — ਘੱਟੋ-ਘੱਟ 12 ਮਹੀਨਿਆਂ ਦੀ ਵਚਨਬੱਧਤਾ
• ਕਿਊਬਿਕ ਵਿੱਚ: ਦੋ ਵੱਖਰੀਆਂ ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨਾਂ — CRA ਕੋਲ GST + Revenu Québec ਕੋਲ QST
• 2026 ਦੀਆਂ ਦਰਾਂ: GST 5% (ਹਰ ਥਾਂ) + QST 9.975% (ਕਿਊਬਿਕ) ਜਾਂ HST 13% (ਓਨਟਾਰੀਓ) ਜਾਂ 15% (ਐਟਲਾਂਟਿਕ ਸੂਬੇ)
• ITC/ITR: ਆਪਣੀਆਂ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਖਰੀਦਾਂ ਅਤੇ ਖਰਚਿਆਂ 'ਤੇ ਦਿੱਤਾ GST/QST ਵਾਪਸ ਲਵੋ
• ਇਲੈਕਟ੍ਰਾਨਿਕ ਫਾਈਲਿੰਗ: 2024 ਤੋਂ ਲਗਭਗ ਸਾਰੇ ਰਜਿਸਟਰਡ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਲਈ ਲਾਜ਼ਮੀ
• ਆਨਲਾਈਨ ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ: canada.ca 'ਤੇ IDE (ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਦੀ ਸਿੱਧੀ ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ) — ਨਵੰਬਰ 2025 ਤੋਂ ਫ਼ੋਨ ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਖ਼ਤਮ

ਕੀ ਤੁਸੀਂ ਆਪਣਾ ਖੁਦ ਦਾ ਕਾਰੋਬਾਰ ਚਲਾਉਂਦੇ ਹੋ? ਆਪਣੀ ਸਮੁੱਚੀ ਵਿੱਤੀ ਸਥਿਤੀ ਨੂੰ ਬਿਹਤਰ ਬਣਾਉਣ ਲਈ ਸਵੈ-ਰੁਜ਼ਗਾਰ-ਪ੍ਰਾਪਤ ਵਿਅਕਤੀਆਂ ਲਈ ਕਟੌਤੀਯੋਗ ਖਰਚੇ, ਹੋਮ ਆਫ਼ਿਸ ਕਟੌਤੀ, ਅਤੇ 2026 ਵਿੱਚ ਕਿਸ਼ਤਾਂ ਵਿੱਚ ਭੁਗਤਾਨ ਬਾਰੇ ਸਾਡੀਆਂ ਹੋਰ ਗਾਈਡਾਂ ਵੀ ਵੇਖੋ।

ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਇਸ ਵਰਗੇ ਹੋਰ ਲੇਖਾਂ ਬਾਰੇ ਜਾਣਨਾ ਚਾਹੁੰਦੇ ਹੋ ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਲਈ GST/HST ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ 2026: ਕਦੋਂ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰਨਾ ਹੈ, ਕਿਵੇਂ ਕਰਨਾ ਹੈ ਅਤੇ ਇਹ ਤੁਹਾਡੇ ਲਈ ਕੀ ਬਦਲਦਾ ਹੈy ਤੁਸੀਂ ਸ਼੍ਰੇਣੀ 'ਤੇ ਜਾ ਸਕਦੇ ਹੋ Uncategorized.