ਕੈਨੇਡਾ ਵਿੱਚ ਦਾਨ ਲਈ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ 2026: ਦਰਾਂ, ਗਣਨਾਵਾਂ ਅਤੇ ਆਪਣੇ ਦਾਨ ਨੂੰ ਵੱਧ ਤੋਂ ਵੱਧ ਲਾਭਦਾਇਕ ਬਣਾਉਣ ਦੀਆਂ ਰਣਨੀਤੀਆਂ

ਕਿਸੇ ਚੈਰਿਟੀ ਸੰਸਥਾ ਨੂੰ ਦਾਨ ਦੇਣਾ ਸਭ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਦਿਲ ਦਾ ਫੈਸਲਾ ਹੁੰਦਾ ਹੈ। ਪਰ ਇਸ ਨਾਲ ਜੁੜੇ ਟੈਕਸ ਫਾਇਦਿਆਂ ਨੂੰ ਸਮਝਣਾ ਤੁਹਾਨੂੰ ਬਿਨਾਂ ਵਾਧੂ ਖਰਚੇ ਦੇ ਹੋਰ ਵੀ ਵੱਧ ਦਾਨ ਕਰਨ ਦੇ ਯੋਗ ਬਣਾ ਸਕਦਾ ਹੈ — ਜਾਂ ਤੁਹਾਡੀ ਖੁੱਲ੍ਹਦਿਲੀ ਦੇ ਅਸਰ ਨੂੰ ਵਧਾਉਣ ਲਈ ਦਾਨ ਦੇਣ ਦੇ ਸਮੇਂ ਅਤੇ ਤਰੀਕੇ ਨੂੰ ਬਿਹਤਰ ਬਣਾ ਸਕਦਾ ਹੈ। 2026 ਵਿੱਚ, ਸੰਘੀ ਟੈਕਸ ਸੁਧਾਰ ਨਾਲ ਦਰਾਂ ਵਿੱਚ ਥੋੜ੍ਹਾ ਬਦਲਾਅ ਆਇਆ ਹੈ, ਅਤੇ ਕੁਝ ਘੱਟ ਜਾਣੀਆਂ-ਪਛਾਣੀਆਂ ਰਣਨੀਤੀਆਂ ਤੁਹਾਡੇ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਦੀ ਕੀਮਤ ਕਾਫ਼ੀ ਵਧਾ ਸਕਦੀਆਂ ਹਨ। ਇੱਥੇ ਉਹ ਸਭ ਕੁਝ ਹੈ ਜੋ ਤੁਹਾਨੂੰ ਜਾਣਨ ਦੀ ਲੋੜ ਹੈ।

ਦਾਨ ਲਈ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਕਿਵੇਂ ਕੰਮ ਕਰਦਾ ਹੈ?

ਕੈਨੇਡਾ ਵਿੱਚ, ਯੋਗ ਦਾਨ ਗੈਰ-ਵਾਪਸੀਯੋਗ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਦਾ ਹੱਕਦਾਰ ਬਣਾਉਂਦੇ ਹਨ — ਭਾਵ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਸਿੱਧਾ ਤੁਹਾਡੇ ਦੇਣਯੋਗ ਟੈਕਸ ਨੂੰ ਘਟਾਉਂਦਾ ਹੈ, ਪਰ ਜੇ ਤੁਹਾਡਾ ਕੋਈ ਟੈਕਸ ਬਕਾਇਆ ਨਹੀਂ ਹੈ ਤਾਂ ਇਹ ਰਿਫੰਡ ਪੈਦਾ ਨਹੀਂ ਕਰਦਾ। ਇਹ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਦੋ ਪੱਧਰਾਂ ਵਿੱਚ ਕੰਮ ਕਰਦਾ ਹੈ: ਸਾਲ ਦੇ ਪਹਿਲੇ 200 ਡਾਲਰ ਦਾਨ 'ਤੇ ਘੱਟ ਦਰ, ਅਤੇ ਇਸ ਸੀਮਾ ਤੋਂ ਵੱਧ ਕਿਸੇ ਵੀ ਰਕਮ 'ਤੇ ਵੱਧ ਦਰ।

ਆਮਦਨ ਤੋਂ ਕਟੌਤੀ (ਜਿਵੇਂ RRSP) ਦੇ ਉਲਟ, ਦਾਨ ਦੇ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਦੀ ਕੀਮਤ ਤੁਹਾਡੀ ਆਮਦਨ ਭਾਵੇਂ ਕੋਈ ਵੀ ਹੋਵੇ ਇੱਕੋ ਜਿਹੀ ਰਹਿੰਦੀ ਹੈ — ਵਾਪਸ ਮਿਲਣ ਵਾਲੀ ਰਕਮ ਓਨੀ ਹੀ ਹੁੰਦੀ ਹੈ ਭਾਵੇਂ ਤੁਸੀਂ ਘੱਟ ਟੈਕਸ ਸਲੈਬ ਵਿੱਚ ਹੋਵੋ ਜਾਂ ਵੱਧ, ਪਰ ਬਹੁਤ ਜ਼ਿਆਦਾ ਆਮਦਨ ਵਾਲਿਆਂ ਲਈ ਇੱਕ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਅਪਵਾਦ ਹੈ (ਹੇਠਾਂ ਦੇਖੋ)।

2026 ਵਿੱਚ ਦਾਨ ਦੇ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਦੀਆਂ ਸੰਘੀ ਦਰਾਂ

2025 ਟੈਕਸ ਸਾਲ (2026 ਵਿੱਚ ਫਾਈਲ ਕੀਤੇ ਜਾਣ ਵਾਲੇ) ਲਈ, ਸੰਘੀ ਦਰਾਂ ਇਸ ਤਰ੍ਹਾਂ ਹਨ:

• ਸਾਲ ਦੇ ਯੋਗ ਦਾਨਾਂ ਦੇ ਪਹਿਲੇ 200 ਡਾਲਰ 'ਤੇ 14%
• 200 ਡਾਲਰ ਤੋਂ ਵੱਧ ਕਿਸੇ ਵੀ ਦਾਨ ਰਕਮ 'ਤੇ 29%
• 200 ਡਾਲਰ ਤੋਂ ਵੱਧ ਦਾਨ ਦੇ ਹਿੱਸੇ 'ਤੇ 33%, ਪਰ ਸਿਰਫ਼ ਤਾਂ ਜੇ ਤੁਹਾਡੀ ਟੈਕਸ ਲੱਗਣਯੋਗ ਆਮਦਨ ਦਾ ਕੁਝ ਹਿੱਸਾ 33% ਦੀ ਵੱਧ ਤੋਂ ਵੱਧ ਸੰਘੀ ਸਲੈਬ ਵਿੱਚ ਹੈ (2026 ਵਿੱਚ 253,414 ਡਾਲਰ ਤੋਂ ਵੱਧ ਆਮਦਨ) — ਅਤੇ ਸਿਰਫ਼ ਉਸ ਸਲੈਬ ਵਿੱਚ ਆਉਂਦੇ ਹਿੱਸੇ ਤੱਕ

2026 ਦੀ ਨਵੀਂ ਗੱਲ: ਪਹਿਲੇ 200 ਡਾਲਰ 'ਤੇ ਦਰ 15% ਤੋਂ ਘਟ ਕੇ 14% ਹੋ ਗਈ ਹੈ ਕਿਉਂਕਿ ਸਭ ਤੋਂ ਹੇਠਲੀ ਸੰਘੀ ਹਾਸ਼ੀਏ ਦੀ ਦਰ ਦੀ ਕਟੌਤੀ ਹੁਣ ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਲਾਗੂ ਹੋ ਗਈ ਹੈ। 2025 ਵਿੱਚ, ਦਰ 14.5% ਸੀ (6 ਮਹੀਨਿਆਂ ਦਾ ਤਬਦੀਲੀ ਸਮਾਂ)। 2026 ਤੋਂ, ਇਹ ਪੱਕੇ ਤੌਰ 'ਤੇ ਪਹਿਲੇ ਹਿੱਸੇ 'ਤੇ 14% ਹੈ।

2026 ਵਿੱਚ ਕਿਊਬਿਕ ਦੀਆਂ ਸੂਬਾਈ ਦਰਾਂ

ਸੰਘੀ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਤੋਂ ਇਲਾਵਾ, ਕਿਊਬਿਕ ਦੇ ਵਸਨੀਕਾਂ ਨੂੰ Revenu Québec ਵੱਲੋਂ ਵੱਖਰੇ ਤੌਰ 'ਤੇ ਗਿਣਿਆ ਜਾਣ ਵਾਲਾ ਸੂਬਾਈ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਵੀ ਮਿਲਦਾ ਹੈ। 2026 ਲਈ ਕਿਊਬਿਕ ਦੀਆਂ ਦਰਾਂ ਹਨ:

• ਯੋਗ ਦਾਨਾਂ ਦੇ ਪਹਿਲੇ 200 ਡਾਲਰ 'ਤੇ 20%
• 200 ਡਾਲਰ ਤੋਂ ਵੱਧ ਕਿਸੇ ਵੀ ਦਾਨ ਰਕਮ 'ਤੇ 24%
• ਉਹਨਾਂ ਟੈਕਸਦਾਤਿਆਂ ਲਈ ਜਿਹਨਾਂ ਦੀ ਟੈਕਸ ਲੱਗਣਯੋਗ ਆਮਦਨ ਵੱਧ ਤੋਂ ਵੱਧ ਸੂਬਾਈ ਟੈਕਸ ਸਲੈਬ ਦੀ ਸੀਮਾ (2026 ਵਿੱਚ ਲਗਭਗ 132,245 ਡਾਲਰ) ਤੋਂ ਵੱਧ ਹੈ, 200 ਡਾਲਰ ਤੋਂ ਵੱਧ ਦਾਨ ਦੇ ਹਿੱਸੇ 'ਤੇ 25.75%

ਕਿਊਬਿਕ ਦਾ ਸੂਬਾਈ ਕ੍ਰੈਡਿਟ TP-1 ਰਿਟਰਨ ਦੀ ਲਾਈਨ 395 'ਤੇ, ਸ਼ਡਿਊਲ V ਰਾਹੀਂ, ਦਰਸਾਇਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ।

ਅਸਲ ਵਿੱਚ ਕਿੰਨਾ ਵਾਪਸ ਮਿਲਦਾ ਹੈ? 2026 ਲਈ ਅੰਕੜਿਆਂ ਵਾਲੀਆਂ ਉਦਾਹਰਣਾਂ

ਉਦਾਹਰਣ 1 — ਕਿਊਬਿਕ ਵਿੱਚ 500 ਡਾਲਰ ਦਾਨ, ਦਰਮਿਆਨੀ ਆਮਦਨ (70,000 ਡਾਲਰ)

• ਸੰਘੀ ਕ੍ਰੈਡਿਟ: (200 ਡਾਲਰ × 14%) + (300 ਡਾਲਰ × 29%) = 28 ਡਾਲਰ + 87 ਡਾਲਰ = 115 ਡਾਲਰ
• ਕਿਊਬਿਕ ਸੂਬਾਈ ਕ੍ਰੈਡਿਟ: (200 ਡਾਲਰ × 20%) + (300 ਡਾਲਰ × 24%) = 40 ਡਾਲਰ + 72 ਡਾਲਰ = 112 ਡਾਲਰ
• 500 ਡਾਲਰ ਦੇ ਦਾਨ 'ਤੇ ਕੁੱਲ ਵਾਪਸੀ: 227 ਡਾਲਰ — ਭਾਵ ਦਾਨ ਦਾ 45.4%
• ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਦਾਨ ਦਾ ਅਸਲ ਖਰਚਾ: 273 ਡਾਲਰ

ਉਦਾਹਰਣ 2 — ਕਿਊਬਿਕ ਵਿੱਚ 2,000 ਡਾਲਰ ਦਾਨ, ਵੱਧ ਆਮਦਨ (150,000 ਡਾਲਰ)

• ਸੰਘੀ ਕ੍ਰੈਡਿਟ: (200 ਡਾਲਰ × 14%) + (1,800 ਡਾਲਰ × 29%) = 28 ਡਾਲਰ + 522 ਡਾਲਰ = 550 ਡਾਲਰ
• ਕਿਊਬਿਕ ਸੂਬਾਈ ਕ੍ਰੈਡਿਟ: (200 ਡਾਲਰ × 20%) + (1,800 ਡਾਲਰ × 25.75%) = 40 ਡਾਲਰ + 463.50 ਡਾਲਰ = 503.50 ਡਾਲਰ
• 2,000 ਡਾਲਰ ਦੇ ਦਾਨ 'ਤੇ ਕੁੱਲ ਵਾਪਸੀ: 1,053.50 ਡਾਲਰ — ਭਾਵ ਦਾਨ ਦਾ 52.7%
• ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਦਾਨ ਦਾ ਅਸਲ ਖਰਚਾ: 946.50 ਡਾਲਰ

ਉਦਾਹਰਣ 3 — ਸਿਰਫ਼ 200 ਡਾਲਰ ਦਾਨ (ਓਨਟਾਰੀਓ, ਆਮਦਨ 55,000 ਡਾਲਰ)

• ਸੰਘੀ ਕ੍ਰੈਡਿਟ: 200 ਡਾਲਰ × 14% = 28 ਡਾਲਰ
• ਓਨਟਾਰੀਓ ਸੂਬਾਈ ਕ੍ਰੈਡਿਟ: 200 ਡਾਲਰ × 5.05% = 10.10 ਡਾਲਰ
• ਕੁੱਲ ਵਾਪਸੀ: 38.10 ਡਾਲਰ — ਦਾਨ ਦਾ 19%

ਇਹ ਉਦਾਹਰਣਾਂ ਦਿਖਾਉਂਦੀਆਂ ਹਨ ਕਿ 200 ਡਾਲਰ ਤੋਂ ਵੱਧ ਦਾਨ ਕਰਨਾ ਅਕਸਰ ਰਣਨੀਤਕ ਤੌਰ 'ਤੇ ਕਿਉਂ ਫਾਇਦੇਮੰਦ ਹੁੰਦਾ ਹੈ: ਇਸ ਸੀਮਾ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਪਹਿਲੇ ਹੀ ਡਾਲਰ ਤੋਂ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਦੀ ਦਰ ਦੁੱਗਣੀ ਹੋ ਜਾਂਦੀ ਹੈ (ਸੰਘੀ ਪੱਧਰ 'ਤੇ 14% ਤੋਂ 29%, ਕਿਊਬਿਕ ਵਿੱਚ 20% ਤੋਂ 24-25.75%)।

ਕਿਹੜੇ ਦਾਨ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਦੇ ਯੋਗ ਹਨ?

ਹਰ ਦਾਨ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਨਹੀਂ ਦਿੰਦਾ। ਯੋਗ ਹੋਣ ਲਈ, ਤੁਹਾਡਾ ਦਾਨ CRA ਵੱਲੋਂ ਮਾਨਤਾ ਪ੍ਰਾਪਤ ਪ੍ਰਾਪਤਕਰਤਾ ਨੂੰ ਦਿੱਤਾ ਹੋਣਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ। ਮੁੱਖ ਯੋਗ ਸ਼੍ਰੇਣੀਆਂ:

• ਰਜਿਸਟਰਡ ਚੈਰਿਟੀ ਸੰਸਥਾਵਾਂ: CRA ਵੱਲੋਂ ਮਾਨਤਾ ਪ੍ਰਾਪਤ ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਗੈਰ-ਮੁਨਾਫ਼ਾ ਸੰਸਥਾਵਾਂ (ਰੈੱਡ ਕਰਾਸ, Centraide, ਫੂਡ ਬੈਂਕ, ਹਸਪਤਾਲ, ਯੂਨੀਵਰਸਿਟੀਆਂ, ਆਦਿ)
• ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਸਰਕਾਰਾਂ: ਸੰਘੀ, ਸੂਬਾਈ, ਟੈਰੀਟੋਰੀਅਲ ਅਤੇ ਮਿਊਂਸਿਪਲ ਸਰਕਾਰਾਂ
• ਰਜਿਸਟਰਡ ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਸ਼ੌਕੀਆ ਖੇਡ ਸੰਸਥਾਵਾਂ
• ਰਜਿਸਟਰਡ ਪੱਤਰਕਾਰੀ ਸੰਸਥਾਵਾਂ (2020 ਤੋਂ)
• CRA ਵੱਲੋਂ ਪ੍ਰਵਾਨਿਤ ਕੁਝ ਵਿਦੇਸ਼ੀ ਚੈਰਿਟੀ ਸੰਸਥਾਵਾਂ (ਮੁੱਖ ਤੌਰ 'ਤੇ ਜਿਹਨਾਂ ਨੂੰ ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਸਰਕਾਰ ਤੋਂ ਸਿੱਧਾ ਦਾਨ ਮਿਲਿਆ ਹੋਵੇ)

ਜੋ ਯੋਗ ਨਹੀਂ ਹੈ

• ਵਿਅਕਤੀਗਤ ਲੋਕਾਂ ਨੂੰ ਦਾਨ, ਭਾਵੇਂ ਉਹ ਲੋੜਵੰਦ ਹੀ ਹੋਣ — CRA ਨੂੰ ਰਜਿਸਟਰਡ ਸੰਸਥਾ ਚਾਹੀਦੀ ਹੈ
• ਵਲੰਟੀਅਰਿੰਗ: ਤੁਹਾਡੇ ਸਮੇਂ ਦੀ ਕੀਮਤ ਹੈ, ਪਰ ਇਹ ਕੋਈ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਨਹੀਂ ਦਿੰਦਾ
• ਸਿਆਸੀ ਪਾਰਟੀਆਂ ਨੂੰ ਦਿੱਤੇ ਚੰਦੇ: ਇਹਨਾਂ ਦਾ ਆਪਣਾ ਵੱਖਰਾ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਹੈ, T1 ਦੀ ਲਾਈਨ 41000 'ਤੇ
• ਬਦਲੇ ਵਿੱਚ ਕੁਝ ਪ੍ਰਾਪਤ ਹੋਣ ਵਾਲੇ ਦਾਨ: ਜੇ ਤੁਹਾਨੂੰ ਬਦਲੇ ਵਿੱਚ ਕੁਝ ਮਿਲਦਾ ਹੈ (ਸ਼ੋਅ ਦੀ ਟਿਕਟ, ਗਾਲਾ ਖਾਣਾ), ਤਾਂ ਸਿਰਫ਼ ਉਹ ਹਿੱਸਾ ਜੋ ਬਦਲੇ ਵਿੱਚ ਮਿਲੀ ਚੀਜ਼ ਦੀ ਕੀਮਤ ਤੋਂ ਵੱਧ ਹੈ, ਯੋਗ ਦਾਨ ਮੰਨਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ
• ਗੈਰ-ਰਜਿਸਟਰਡ ਸੰਸਥਾਵਾਂ ਨੂੰ ਦਾਨ: ਕੋਈ ਸੰਸਥਾ CRA ਕੋਲ ਰਜਿਸਟਰ ਹੋਏ ਬਿਨਾਂ ਵੀ ਬਹੁਤ ਵਧੀਆ ਕੰਮ ਕਰ ਸਕਦੀ ਹੈ — ਪਰ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਲਈ ਉਸ ਦੀ ਰਸੀਦ ਵੈਧ ਨਹੀਂ ਹੋਵੇਗੀ

ਕੋਈ ਵੱਡਾ ਦਾਨ ਕਰਨ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ, ਇਹ ਜਾਂਚ ਲਵੋ ਕਿ ਸੰਸਥਾ canada.ca 'ਤੇ ਚੈਰਿਟੀ ਸੰਸਥਾਵਾਂ ਦੀ ਸੂਚੀ ਵਿੱਚ ਸੱਚਮੁੱਚ ਰਜਿਸਟਰਡ ਹੈ। ਇਹ 30 ਸਕਿੰਟਾਂ ਦੀ ਖੋਜ ਹੈ ਜੋ ਟੈਕਸ ਭਰਨ ਵੇਲੇ ਬੁਰੀ ਹੈਰਾਨੀ ਤੋਂ ਬਚਾ ਸਕਦੀ ਹੈ।

ਸ਼ੁੱਧ ਆਮਦਨ ਦੇ 75% ਦੀ ਸੀਮਾ: ਇਸ ਦਾ ਅਸਲ ਵਿੱਚ ਕੀ ਮਤਲਬ ਹੈ

ਇੱਕ ਸਾਲ ਵਿੱਚ ਜੋ ਯੋਗ ਦਾਨ ਤੁਸੀਂ ਦਰਸਾ ਸਕਦੇ ਹੋ ਉਹ ਤੁਹਾਡੀ ਸ਼ੁੱਧ ਆਮਦਨ ਦੇ 75% ਤੱਕ ਸੀਮਿਤ ਹਨ। ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਇਸ ਸਾਲ 80,000 ਡਾਲਰ ਕਮਾਏ ਹਨ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ ਵੱਧ ਤੋਂ ਵੱਧ 60,000 ਡਾਲਰ ਦਾ ਦਾਨ ਦਾਅਵਾ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ।

ਇਹ ਸੀਮਾ ਆਮ ਸਥਿਤੀਆਂ ਵਿੱਚ ਲਗਭਗ ਕਿਸੇ ਨੂੰ ਪ੍ਰਭਾਵਿਤ ਨਹੀਂ ਕਰਦੀ — ਤੁਹਾਨੂੰ ਆਪਣੀ ਆਮਦਨ ਦੇ ਤਿੰਨ-ਚੌਥਾਈ ਤੋਂ ਵੱਧ ਦਾਨ ਕਰਨਾ ਪਵੇਗਾ। ਪਰ ਕੁਝ ਅਸਾਧਾਰਨ ਮਾਮਲਿਆਂ ਵਿੱਚ (ਪੂਰੀ ਵਿਰਾਸਤ ਦਾਨ ਕਰਨਾ, ਕਿਸੇ ਫਾਊਂਡੇਸ਼ਨ ਦੇ ਹਿੱਤ ਵਿੱਚ ਪੋਰਟਫੋਲੀਓ ਵੇਚਣਾ), ਇਹ ਲਾਗੂ ਹੋ ਸਕਦੀ ਹੈ।

ਦੋ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਅਪਵਾਦ ਹਨ ਜਿੱਥੇ ਸੀਮਾ ਸ਼ੁੱਧ ਆਮਦਨ ਦੇ 100% ਤੱਕ ਵਧ ਜਾਂਦੀ ਹੈ:

• ਕੁਝ ਸੰਭਾਲ ਸੰਸਥਾਵਾਂ ਨੂੰ ਵਾਤਾਵਰਣਕ ਮਹੱਤਵ ਵਾਲੀ ਜ਼ਮੀਨ (ਈਕੋ-ਸੈਂਸਿਟਿਵ) ਦਾ ਦਾਨ
• ਕਿਸੇ ਨਿਯੁਕਤ ਅਜਾਇਬਘਰ ਜਾਂ ਸੱਭਿਆਚਾਰਕ ਸੰਸਥਾ ਨੂੰ ਪ੍ਰਮਾਣਿਤ ਸੱਭਿਆਚਾਰਕ ਸੰਪਤੀ ਦਾ ਦਾਨ

ਮੌਤ ਦੇ ਸਾਲ ਅਤੇ ਉਸ ਤੋਂ ਪਹਿਲੇ ਸਾਲ ਲਈ ਵੀ ਸੀਮਾ ਸ਼ੁੱਧ ਆਮਦਨ ਦੇ 100% ਤੱਕ ਵਧ ਜਾਂਦੀ ਹੈ — ਜਾਇਦਾਦ ਯੋਜਨਾਬੰਦੀ ਲਈ ਇੱਕ ਲਾਭਦਾਇਕ ਨਿਯਮ।

5 ਸਾਲਾਂ ਦਾ ਕੈਰੀਫਾਰਵਰਡ: ਸਭ ਕੁਝ ਉਸੇ ਸਾਲ ਦਾਅਵਾ ਕਰਨ ਦੀ ਲੋੜ ਨਹੀਂ

ਜੇ ਤੁਹਾਡੇ ਦਾਨ ਇਸ ਸਾਲ ਲਾਭਦਾਇਕ ਤੌਰ 'ਤੇ ਦਾਅਵਾ ਕੀਤੇ ਜਾ ਸਕਣ ਵਾਲੀ ਰਕਮ ਤੋਂ ਵੱਧ ਹਨ (ਭਾਵੇਂ ਇਸ ਕਰਕੇ ਕਿ ਤੁਹਾਡਾ ਬਹੁਤਾ ਟੈਕਸ ਨਹੀਂ ਬਣਦਾ, ਜਾਂ ਇਸ ਕਰਕੇ ਕਿ ਤੁਸੀਂ 75% ਦੀ ਸੀਮਾ ਦੇ ਨੇੜੇ ਹੋ), ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ ਵਾਧੂ ਰਕਮ ਅਗਲੇ 5 ਸਾਲਾਂ ਲਈ ਅੱਗੇ ਲਿਜਾ ਸਕਦੇ ਹੋ।

ਹੋਰ ਵੀ ਬਿਹਤਰ: ਤੁਹਾਨੂੰ ਆਪਣੇ ਦਾਨ ਉਸੇ ਸਾਲ ਦਾਅਵਾ ਕਰਨ ਦੀ ਲੋੜ ਨਹੀਂ ਜਿਸ ਸਾਲ ਤੁਸੀਂ ਦਾਨ ਦਿੱਤਾ। ਤੁਸੀਂ ਕਈ ਸਾਲਾਂ ਦੀਆਂ ਰਸੀਦਾਂ ਇਕੱਠੀਆਂ ਕਰਕੇ ਇੱਕੋ ਰਿਟਰਨ ਵਿੱਚ ਸਾਰੀਆਂ ਇਕੱਠੀਆਂ ਦਾਅਵਾ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ — 5 ਸਾਲਾਂ ਦੀ ਕੈਰੀਫਾਰਵਰਡ ਸੀਮਾ ਦੇ ਅੰਦਰ। ਇਹ ਲਚਕ 200 ਡਾਲਰ ਦੀ ਸੀਮਾ ਪਾਰ ਕਰਨ ਅਤੇ ਵੱਧ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਦਰ ਦਾ ਲਾਭ ਲੈਣ ਲਈ ਖ਼ਾਸ ਤੌਰ 'ਤੇ ਲਾਭਦਾਇਕ ਹੈ।

ਵਿਹਾਰਕ ਉਦਾਹਰਣ: ਤੁਸੀਂ 3 ਸਾਲਾਂ ਤੋਂ ਹਰ ਸਾਲ 80 ਡਾਲਰ ਦਾਨ ਕਰਦੇ ਹੋ। ਹਰ ਸਾਲ 80 ਡਾਲਰ ਦਾਅਵਾ ਕਰਨ (ਸਭ 14% ਵਾਲੇ ਸਲੈਬ ਵਿੱਚ) ਦੀ ਬਜਾਏ, 3 ਸਾਲਾਂ ਦੀਆਂ ਰਸੀਦਾਂ ਹੋਣ ਦੀ ਉਡੀਕ ਕਰੋ ਅਤੇ ਇੱਕੋ ਵਾਰ 240 ਡਾਲਰ ਦਾਅਵਾ ਕਰੋ। ਫਿਰ ਤੁਹਾਨੂੰ 40 ਡਾਲਰ (200 ਡਾਲਰ ਤੋਂ ਵੱਧ ਦਾ ਹਿੱਸਾ) 'ਤੇ 29% ਦੀ ਦਰ ਦਾ ਲਾਭ ਮਿਲਦਾ ਹੈ, ਨਾ ਕਿ ਤਿੰਨੇ ਸਾਲ ਹੇਠਲੇ ਸਲੈਬ ਵਿੱਚ ਫਸੇ ਰਹਿਣਾ।

ਪਤੀ-ਪਤਨੀ ਦੇ ਦਾਨ ਇਕੱਠੇ ਦਾਅਵਾ ਕਰਨਾ: ਇੱਕ ਸਰਲ ਅਤੇ ਬਹੁਤ ਪ੍ਰਭਾਵਸ਼ਾਲੀ ਰਣਨੀਤੀ

ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਵਿਆਹੇ ਹੋ ਜਾਂ ਕਾਮਨ-ਲਾਅ ਰਿਸ਼ਤੇ ਵਿੱਚ ਹੋ, ਤਾਂ ਕੋਈ ਵੀ ਇੱਕ ਸਾਥੀ ਪੂਰੇ ਘਰ ਦੇ ਦਾਨ ਆਪਣੀ ਰਿਟਰਨ ਵਿੱਚ ਦਾਅਵਾ ਕਰ ਸਕਦਾ ਹੈ। ਤੁਹਾਡੇ ਅਤੇ ਤੁਹਾਡੇ ਸਾਥੀ ਵੱਲੋਂ ਕੀਤੇ ਦਾਨ ਮਿਲਾ ਕੇ ਸਿਰਫ਼ ਇੱਕ ਰਿਟਰਨ ਵਿੱਚ ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਦਰਸਾਏ ਜਾ ਸਕਦੇ ਹਨ — ਤੁਹਾਡੀ ਮਰਜ਼ੀ ਨਾਲ।

ਇਹ ਲਾਭਦਾਇਕ ਕਿਉਂ ਹੈ? ਕਿਉਂਕਿ 200 ਡਾਲਰ ਦੀ ਸੀਮਾ ਪ੍ਰਤੀ ਰਿਟਰਨ ਸਿਰਫ਼ ਇੱਕ ਵਾਰ ਲਾਗੂ ਹੁੰਦੀ ਹੈ। ਦਾਨ ਵੱਖੋ-ਵੱਖ ਦਾਅਵਾ ਕਰਨ ਨਾਲ, ਹਰ ਸਾਥੀ ਦੇ 200 ਡਾਲਰ ਹੇਠਲੀ ਦਰ 'ਤੇ ਟੈਕਸ ਲੱਗਦੇ ਹਨ। ਇਕੱਠਾ ਕਰਨ ਨਾਲ, ਸਿਰਫ਼ ਇੱਕ ਸਾਥੀ ਦੇ 200 ਡਾਲਰ ਹੇਠਲੀ ਦਰ 'ਤੇ ਹੁੰਦੇ ਹਨ, ਪਰ ਬਾਕੀ ਸਾਰੇ ਦਾਨ ਵੱਧ ਸਲੈਬ ਵਿੱਚ ਹੁੰਦੇ ਹਨ।

ਉਦਾਹਰਣ: ਤੁਸੀਂ ਅਤੇ ਤੁਹਾਡੇ ਸਾਥੀ ਨੇ ਹਰ ਇੱਕ ਨੇ 300 ਡਾਲਰ ਦਾਨ ਕੀਤਾ (ਕੁੱਲ: 600 ਡਾਲਰ)। ਜੇ ਹਰ ਕੋਈ ਵੱਖਰੇ ਤੌਰ 'ਤੇ ਦਾਅਵਾ ਕਰੇ: (200 ਡਾਲਰ × 14%) + (100 ਡਾਲਰ × 29%) = ਹਰ ਇੱਕ 57 ਡਾਲਰ = ਕੁੱਲ 114 ਡਾਲਰ। ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਇੱਕੋ ਰਿਟਰਨ ਵਿੱਚ ਮਿਲਾਓ: (200 ਡਾਲਰ × 14%) + (400 ਡਾਲਰ × 29%) = 28 ਡਾਲਰ + 116 ਡਾਲਰ = 144 ਡਾਲਰ — ਭਾਵ ਬਿਲਕੁਲ ਓਨੇ ਹੀ ਕੁੱਲ ਦਾਨ ਲਈ 30 ਡਾਲਰ ਵੱਧ। ਸੂਬਾਈ ਕ੍ਰੈਡਿਟਾਂ ਨਾਲ ਗੁਣਾ ਕਰਨ 'ਤੇ ਇਹ ਫਾਇਦਾ ਹੋਰ ਵੀ ਵਧ ਜਾਂਦਾ ਹੈ।

ਸਟਾਕ ਮਾਰਕੀਟ ਵਿੱਚ ਸੂਚੀਬੱਧ ਸ਼ੇਅਰਾਂ ਜਾਂ ਸਕਿਓਰਿਟੀਜ਼ ਦਾ ਦਾਨ: ਸਭ ਤੋਂ ਘੱਟ ਵਰਤੀ ਜਾਂਦੀ ਐਡਵਾਂਸਡ ਰਣਨੀਤੀ

ਇਹ ਕੈਨੇਡਾ ਵਿੱਚ ਟੈਕਸ ਦੇ ਲਿਹਾਜ਼ ਨਾਲ ਸਭ ਤੋਂ ਲਾਭਦਾਇਕ ਰਣਨੀਤੀਆਂ ਵਿੱਚੋਂ ਇੱਕ ਹੈ — ਅਤੇ ਆਮ ਲੋਕਾਂ ਵਿੱਚ ਸਭ ਤੋਂ ਘੱਟ ਜਾਣੀ-ਪਛਾਣੀ ਵੀ। ਜੇ ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ ਸ਼ੇਅਰ, ETF, ਜਾਂ ਸਟਾਕ ਮਾਰਕੀਟ ਵਿੱਚ ਸੂਚੀਬੱਧ ਹੋਰ ਸਕਿਓਰਿਟੀਜ਼ ਹਨ ਜਿਹਨਾਂ ਦੀ ਕੀਮਤ ਵਧੀ ਹੈ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ ਇਹਨਾਂ ਨੂੰ ਕਿਸੇ ਰਜਿਸਟਰਡ ਚੈਰਿਟੀ ਸੰਸਥਾ ਨੂੰ ਸਿੱਧਾ ਦਾਨ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ। ਨਤੀਜਾ ਦੋਹਰੇ ਤੌਰ 'ਤੇ ਲਾਭਦਾਇਕ ਹੁੰਦਾ ਹੈ:

• ਪੂੰਜੀ ਲਾਭ 'ਤੇ ਕੋਈ ਟੈਕਸ ਨਹੀਂ: ਜਦੋਂ ਤੁਸੀਂ ਵਧੀ ਹੋਈ ਕੀਮਤ ਵਾਲੀਆਂ ਸਕਿਓਰਿਟੀਜ਼ ਸਿੱਧਾ ਕਿਸੇ ਸੰਸਥਾ ਨੂੰ ਦਾਨ ਕਰਦੇ ਹੋ (ਵੇਚ ਕੇ ਪੈਸਾ ਦੇਣ ਦੀ ਬਜਾਏ), ਤਾਂ ਪੂੰਜੀ ਲਾਭ 'ਤੇ ਸ਼ਾਮਲ ਕਰਨ ਦੀ ਦਰ ਜ਼ੀਰੋ ਹੋ ਜਾਂਦੀ ਹੈ। ਇਹਨਾਂ ਸਕਿਓਰਿਟੀਜ਼ 'ਤੇ ਪੂੰਜੀ ਲਾਭ ਟੈਕਸ ਤੋਂ ਪੂਰੀ ਛੋਟ ਹੈ।
• ਪੂਰੀ ਮਾਰਕੀਟ ਕੀਮਤ 'ਤੇ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ: ਤੁਹਾਨੂੰ ਸਕਿਓਰਿਟੀਜ਼ ਦੀ ਮੌਜੂਦਾ ਮਾਰਕੀਟ ਕੀਮਤ ਦੇ ਆਧਾਰ 'ਤੇ ਦਾਨ ਦੀ ਰਸੀਦ ਮਿਲਦੀ ਹੈ — ਤੁਹਾਡੀ ਖਰੀਦ ਕੀਮਤ ਦੇ ਆਧਾਰ 'ਤੇ ਨਹੀਂ।

ਠੋਸ ਉਦਾਹਰਣ: ਤੁਸੀਂ ਦਸ ਸਾਲ ਪਹਿਲਾਂ 5,000 ਡਾਲਰ ਵਿੱਚ ਸ਼ੇਅਰ ਖਰੀਦੇ ਸਨ। ਅੱਜ ਇਹਨਾਂ ਦੀ ਕੀਮਤ 20,000 ਡਾਲਰ ਹੈ। ਇਸ ਲਈ ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ 15,000 ਡਾਲਰ ਦਾ ਅਣ-ਵੇਚਿਆ ਪੂੰਜੀ ਲਾਭ ਹੈ।

• ਵਿਕਲਪ A — ਵੇਚ ਕੇ ਪੈਸਾ ਦਾਨ ਕਰਨਾ: ਤੁਸੀਂ ਲਾਭ ਦੇ 50% (7,500 ਡਾਲਰ ਟੈਕਸ ਲੱਗਣਯੋਗ) 'ਤੇ ਟੈਕਸ ਭਰਦੇ ਹੋ — ਲਗਭਗ 2,800 ਡਾਲਰ ਟੈਕਸ। ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ ਦਾਨ ਲਈ 17,200 ਡਾਲਰ ਬਚਦੇ ਹਨ। 17,200 ਡਾਲਰ 'ਤੇ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ≈ 5,000 ਡਾਲਰ।
• ਵਿਕਲਪ B — ਸ਼ੇਅਰ ਸਿੱਧਾ ਦਾਨ ਕਰਨਾ: ਲਾਭ 'ਤੇ ਜ਼ੀਰੋ ਟੈਕਸ। ਪੂਰੀ 20,000 ਡਾਲਰ ਕੀਮਤ 'ਤੇ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ≈ 5,800 ਡਾਲਰ। ਤੁਸੀਂ ਲਾਭ 'ਤੇ 2,800 ਡਾਲਰ ਟੈਕਸ ਦੀ ਬੱਚਤ ਕਰਦੇ ਹੋ ਅਤੇ ਵੱਧ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰਦੇ ਹੋ।

ਦੋਵਾਂ ਵਿਕਲਪਾਂ ਵਿਚਲਾ ਕੁੱਲ ਫ਼ਰਕ ਇਸ ਇੱਕ ਦਾਨ ਲਈ 3,000 ਡਾਲਰ ਤੋਂ ਵੱਧ ਹੋ ਸਕਦਾ ਹੈ। ਯਕੀਨੀ ਬਣਾਓ ਕਿ ਪ੍ਰਾਪਤਕਰਤਾ ਸੰਸਥਾ ਸਿੱਧਾ ਸਕਿਓਰਿਟੀਜ਼ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰਨ ਲਈ ਤਿਆਰ ਹੈ — ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਵੱਡੀਆਂ ਚੈਰਿਟੀ ਸੰਸਥਾਵਾਂ ਹਨ।

ਸੱਭਿਆਚਾਰਕ ਸੰਪਤੀ ਅਤੇ ਵਾਤਾਵਰਣਕ ਦਾਨ: ਲਾਭਦਾਇਕ ਵਿਸ਼ੇਸ਼ ਨਿਯਮ

ਪ੍ਰਮਾਣਿਤ ਸੱਭਿਆਚਾਰਕ ਸੰਪਤੀ ਦਾ ਦਾਨ

ਜੇ ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ ਕੋਈ ਕਲਾਕ੍ਰਿਤੀ, ਦੁਰਲੱਭ ਕਿਤਾਬ, ਪੁਰਾਲੇਖ, ਜਾਂ ਹੋਰ ਸੱਭਿਆਚਾਰਕ ਮਹੱਤਵ ਵਾਲੀ ਵਸਤੂ ਹੈ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ ਇਸ ਨੂੰ ਸਰਕਾਰ ਵੱਲੋਂ ਨਿਯੁਕਤ ਕਿਸੇ ਅਜਾਇਬਘਰ, ਲਾਇਬ੍ਰੇਰੀ, ਜਾਂ ਸੱਭਿਆਚਾਰਕ ਸੰਸਥਾ ਨੂੰ ਦਾਨ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ। ਇਸ ਹਾਲਤ ਵਿੱਚ, ਕੋਈ ਵੀ ਪੂੰਜੀ ਲਾਭ ਟੈਕਸ ਲੱਗਣਯੋਗ ਨਹੀਂ, ਅਤੇ ਰਸੀਦ ਪ੍ਰਮਾਣਿਤ ਸਹੀ ਮਾਰਕੀਟ ਕੀਮਤ ਦੇ ਆਧਾਰ 'ਤੇ ਹੁੰਦੀ ਹੈ। ਸੀਮਾ ਸ਼ੁੱਧ ਆਮਦਨ ਦੇ 100% ਤੱਕ ਵਧ ਜਾਂਦੀ ਹੈ।

ਈਕੋ-ਸੈਂਸਿਟਿਵ ਜ਼ਮੀਨ ਦਾ ਦਾਨ

ਜੇ ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ ਮਾਨਤਾ ਪ੍ਰਾਪਤ ਵਾਤਾਵਰਣਕ ਮਹੱਤਵ ਵਾਲੀ ਜ਼ਮੀਨ ਹੈ (ਵੈੱਟਲੈਂਡ, ਪੁਰਾਣਾ ਜੰਗਲ, ਖ਼ਤਰੇ ਵਾਲੀਆਂ ਪ੍ਰਜਾਤੀਆਂ ਦਾ ਨਿਵਾਸ), ਤਾਂ Environment Canada ਜਾਂ ਕਿਸੇ ਮਾਨਤਾ ਪ੍ਰਾਪਤ ਲੈਂਡ ਟਰੱਸਟ ਨੂੰ ਦਾਨ ਕਰਨ 'ਤੇ ਮਾਰਕੀਟ ਕੀਮਤ ਦੇ ਆਧਾਰ 'ਤੇ ਰਸੀਦ ਮਿਲ ਸਕਦੀ ਹੈ, ਅਤੇ ਪੂੰਜੀ ਲਾਭ 'ਤੇ ਕੋਈ ਟੈਕਸ ਨਹੀਂ ਲੱਗਦਾ। ਕੈਰੀਫਾਰਵਰਡ 10 ਸਾਲਾਂ ਤੱਕ ਸੰਭਵ ਹੈ (ਆਮ ਦਾਨਾਂ ਲਈ 5 ਸਾਲਾਂ ਦੀ ਬਜਾਏ)।

ਕਿਊਬਿਕ ਦਾ ਸੱਭਿਆਚਾਰਕ ਸਰਪ੍ਰਸਤੀ ਕ੍ਰੈਡਿਟ: ਵੱਡੇ ਸੱਭਿਆਚਾਰਕ ਦਾਨੀਆਂ ਲਈ

ਸਿਰਫ਼ ਕਿਊਬਿਕ ਵਿੱਚ, ਜੋ ਟੈਕਸਦਾਤੇ ਕਿਊਬਿਕ ਵਿੱਚ ਕਲਾ ਜਾਂ ਸੱਭਿਆਚਾਰ ਦੇ ਖੇਤਰ ਵਿੱਚ ਕੰਮ ਕਰਦੀ ਕਿਸੇ ਚੈਰਿਟੀ ਸੰਸਥਾ ਨੂੰ ਘੱਟੋ-ਘੱਟ 250,000 ਡਾਲਰ ਦਾਨ ਦਿੰਦੇ ਹਨ, ਉਹਨਾਂ ਨੂੰ 30% ਦਾ ਸੱਭਿਆਚਾਰਕ ਸਰਪ੍ਰਸਤੀ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਮਿਲ ਸਕਦਾ ਹੈ — ਜੋ 24-25.75% ਦੀ ਆਮ ਸੂਬਾਈ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਦਰ ਤੋਂ ਵੱਧ ਹੈ। ਇਹ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਵੱਧ ਤੋਂ ਵੱਧ 10 ਸਾਲਾਂ ਦੀ ਮਿਆਦ (ਘੱਟੋ-ਘੱਟ 25,000 ਡਾਲਰ/ਸਾਲ) ਲਈ ਘੱਟੋ-ਘੱਟ 250,000 ਡਾਲਰ ਦੇ ਰਜਿਸਟਰਡ ਦਾਨ ਦੇ ਵਾਅਦੇ 'ਤੇ ਵੀ ਲਾਗੂ ਹੋ ਸਕਦਾ ਹੈ।

ਆਪਣੀ ਟੈਕਸ ਰਿਟਰਨ ਵਿੱਚ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਕਿਵੇਂ ਦਾਅਵਾ ਕਰੀਏ

• ਸੰਘੀ: ਆਪਣੇ T1 ਦੇ ਸ਼ਡਿਊਲ 9 'ਤੇ ਆਪਣੇ ਦਾਨ ਦਰਜ ਕਰੋ। ਗਿਣਿਆ ਗਿਆ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਤੁਹਾਡੀ ਸੰਘੀ ਰਿਟਰਨ ਦੀ ਲਾਈਨ 34900 'ਤੇ ਦਿਖਾਈ ਦਿੰਦਾ ਹੈ।
• ਕਿਊਬਿਕ: ਆਪਣੇ TP-1 ਦੇ ਸ਼ਡਿਊਲ V 'ਤੇ ਆਪਣੇ ਦਾਨ ਦਰਜ ਕਰੋ। ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਤੁਹਾਡੀ ਸੂਬਾਈ ਰਿਟਰਨ ਦੀ ਲਾਈਨ 395 'ਤੇ ਦਿਖਾਈ ਦਿੰਦਾ ਹੈ।
• ਤੁਹਾਡਾ ਟੈਕਸ ਸਾਫਟਵੇਅਰ (Wealthsimple Tax, TurboTax, ImpôtExpert) ਇਹ ਗਣਨਾਵਾਂ ਆਪਣੇ ਆਪ ਕਰਦਾ ਹੈ — ਤੁਹਾਨੂੰ ਸਿਰਫ਼ ਆਪਣੀਆਂ ਅਧਿਕਾਰਤ ਰਸੀਦਾਂ ਦੀ ਕੁੱਲ ਰਕਮ ਭਰਨੀ ਪੈਂਦੀ ਹੈ।

ਤੁਹਾਨੂੰ ਆਪਣੀਆਂ ਰਸੀਦਾਂ ਇਲੈਕਟ੍ਰਾਨਿਕ ਤੌਰ 'ਤੇ ਭੇਜੀ ਗਈ ਰਿਟਰਨ ਨਾਲ ਲਾਉਣ ਦੀ ਲੋੜ ਨਹੀਂ, ਪਰ CRA ਦੀ ਪੜਤਾਲ ਹੋਣ ਦੀ ਸੂਰਤ ਵਿੱਚ ਤੁਹਾਨੂੰ ਉਹਨਾਂ ਨੂੰ ਘੱਟੋ-ਘੱਟ 6 ਸਾਲਾਂ ਲਈ ਸਾਂਭ ਕੇ ਰੱਖਣਾ ਲਾਜ਼ਮੀ ਹੈ।

2026 ਵਿੱਚ ਦਾਨ ਲਈ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਬਾਰੇ ਅਕਸਰ ਪੁੱਛੇ ਜਾਂਦੇ ਸਵਾਲ

ਕੀ 2026 ਵਿੱਚ ਪਹਿਲੇ 200 ਡਾਲਰ 'ਤੇ ਸੰਘੀ ਦਰ ਸੱਚਮੁੱਚ 14% ਹੈ?

ਹਾਂ। 2026 ਤੋਂ ਸਭ ਤੋਂ ਹੇਠਲੀ ਸੰਘੀ ਹਾਸ਼ੀਏ ਦੀ ਦਰ ਦੇ ਪੱਕੇ ਤੌਰ 'ਤੇ 14% ਹੋ ਜਾਣ ਨਾਲ, ਪਹਿਲੇ 200 ਡਾਲਰ ਲਈ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਦੀ ਦਰ ਵੀ ਉਸੇ ਤਰਕ ਨੂੰ ਮੰਨਦੀ ਹੈ ਅਤੇ 14% ਹੋ ਜਾਂਦੀ ਹੈ (2025 ਵਿੱਚ 14.5% ਅਤੇ ਪਹਿਲਾਂ 15% ਦੇ ਮੁਕਾਬਲੇ)। 200 ਡਾਲਰ ਤੋਂ ਵੱਧ ਬਾਕੀ ਦਾਨਾਂ ਲਈ, ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਟੈਕਸਦਾਤਿਆਂ ਲਈ ਦਰ 29% ਹੀ ਰਹਿੰਦੀ ਹੈ।

ਕੀ ਮੈਂ ਉਹ ਦਾਨ ਦਾਅਵਾ ਕਰ ਸਕਦਾ ਹਾਂ ਜਿਸ ਲਈ ਮੈਨੂੰ ਅਧਿਕਾਰਤ ਰਸੀਦ ਨਹੀਂ ਮਿਲੀ?

ਨਹੀਂ। CRA ਨੂੰ ਸੰਸਥਾ ਵੱਲੋਂ ਜਾਰੀ ਅਧਿਕਾਰਤ ਦਾਨ ਰਸੀਦ ਚਾਹੀਦੀ ਹੈ, ਜਿਸ ਵਿੱਚ ਸੰਸਥਾ ਦਾ ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਨੰਬਰ, ਦਾਨ ਦੀ ਰਕਮ, ਮਿਤੀ, ਅਤੇ ਦਾਨੀ ਦੀ ਜਾਣਕਾਰੀ ਹੋਵੇ। ਜੇ CRA ਪੁੱਛਦੀ ਹੈ ਤਾਂ ਸਿਰਫ਼ ਬੈਂਕ ਸਟੇਟਮੈਂਟ ਜਾਂ ਈਮੇਲ ਪੁਸ਼ਟੀ ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ ਕਾਫ਼ੀ ਨਹੀਂ ਹੁੰਦੀ। ਦਾਨ ਕਰਦੇ ਸਮੇਂ ਹਮੇਸ਼ਾ ਅਧਿਕਾਰਤ ਰਸੀਦ ਮੰਗੋ।

ਕੀ ਮੇਰੇ ਕਾਰੋਬਾਰ ਵੱਲੋਂ ਕੀਤਾ ਦਾਨ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਦਿੰਦਾ ਹੈ?

ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਨਹੀਂ — ਸਗੋਂ ਟੈਕਸ ਲੱਗਣਯੋਗ ਆਮਦਨ ਤੋਂ ਕਟੌਤੀ। ਕਿਸੇ ਇਨਕਾਰਪੋਰੇਟਿਡ ਕੰਪਨੀ ਵੱਲੋਂ ਕੀਤੇ ਚੈਰਿਟੀ ਦਾਨ ਕੰਪਨੀ ਦੀ ਟੈਕਸ ਲੱਗਣਯੋਗ ਆਮਦਨ ਦੀ ਗਣਨਾ ਵਿੱਚ ਖਰਚੇ ਵਜੋਂ ਕਟੌਤੀਯੋਗ ਹੁੰਦੇ ਹਨ, ਕੰਪਨੀ ਦੀ ਸ਼ੁੱਧ ਆਮਦਨ ਦੇ 75% ਦੀ ਸੀਮਾ ਦੇ ਅੰਦਰ। ਇਹ ਵਿਅਕਤੀਆਂ ਵਾਂਗ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਨਹੀਂ, ਪਰ ਟੈਕਸ ਫਾਇਦਾ ਓਨਾ ਹੀ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਹੋ ਸਕਦਾ ਹੈ।

ਕੀ ਸਕੂਲ ਦੀ ਕੰਟੀਨ ਜਾਂ ਮਾਪਿਆਂ ਦੀ ਐਸੋਸੀਏਸ਼ਨ ਨੂੰ ਦਿੱਤਾ ਮੇਰਾ ਦਾਨ ਯੋਗ ਹੈ?

ਇਹ ਸੰਸਥਾ ਦੀ ਸਥਿਤੀ 'ਤੇ ਨਿਰਭਰ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਜੇ ਐਸੋਸੀਏਸ਼ਨ CRA ਕੋਲ ਚੈਰਿਟੀ ਸੰਸਥਾ ਵਜੋਂ ਰਜਿਸਟਰਡ ਹੈ, ਤਾਂ ਹਾਂ। ਪਰ ਬਹੁਤ ਸਾਰੀਆਂ ਮਾਪਿਆਂ ਦੀਆਂ ਐਸੋਸੀਏਸ਼ਨਾਂ, ਖੇਡ ਕਲੱਬ, ਅਤੇ ਸਥਾਨਕ ਕਮੇਟੀਆਂ ਰਜਿਸਟਰਡ ਚੈਰਿਟੀ ਸੰਸਥਾਵਾਂ ਨਹੀਂ ਹੁੰਦੀਆਂ। ਇਸ ਦਾਨ 'ਤੇ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਲਈ ਭਰੋਸਾ ਕਰਨ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਹਮੇਸ਼ਾ CRA ਦੇ ਜਨਤਕ ਰਜਿਸਟਰ ਰਾਹੀਂ ਪੜਤਾਲ ਕਰੋ।

ਕੀ ਮੈਂ ਜਨਵਰੀ 2026 ਵਿੱਚ ਕੀਤਾ ਦਾਨ ਆਪਣੀ 2025 ਦੀ ਰਿਟਰਨ ਵਿੱਚ ਦਾਅਵਾ ਕਰ ਸਕਦਾ ਹਾਂ?

ਨਹੀਂ। ਦਾਨ ਉਸ ਸਾਲ ਦਾਅਵਾ ਕੀਤੇ ਜਾਂਦੇ ਹਨ ਜਿਸ ਸਾਲ ਉਹ ਅਸਲ ਵਿੱਚ ਦਿੱਤੇ ਗਏ, ਜਾਂ ਅਗਲੇ 5 ਸਾਲਾਂ ਵਿੱਚ ਅੱਗੇ ਲਿਜਾਏ ਜਾ ਸਕਦੇ ਹਨ। ਜਨਵਰੀ 2026 ਵਿੱਚ ਕੀਤਾ ਦਾਨ 2026 ਟੈਕਸ ਸਾਲ ਦਾ ਹਿੱਸਾ ਹੈ — ਇਸ ਨੂੰ 2025 ਲਈ ਪਿੱਛੇ ਨਹੀਂ ਲਿਜਾਇਆ ਜਾ ਸਕਦਾ। ਇੱਕੋ ਅਪਵਾਦ ਸਾਥੀ ਦੇ RRSP ਦੇ ਸੰਦਰਭ ਵਿੱਚ ਸਾਲ ਦੇ ਪਹਿਲੇ 60 ਦਿਨਾਂ ਵਿੱਚ ਕੀਤੇ ਯੋਗਦਾਨਾਂ ਲਈ ਹੈ, ਜਿਹਨਾਂ ਨੂੰ ਪਿਛਲੇ ਸਾਲ ਵਿੱਚ ਲਾਗੂ ਕੀਤਾ ਜਾ ਸਕਦਾ ਹੈ — ਪਰ ਇਹ ਨਿਯਮ ਚੈਰਿਟੀ ਦਾਨਾਂ 'ਤੇ ਲਾਗੂ ਨਹੀਂ ਹੁੰਦਾ।

ਸੰਖੇਪ: 2026 ਵਿੱਚ ਦਾਨ ਲਈ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਦੇ ਮੁੱਖ ਨੁਕਤੇ

• 2026 ਸੰਘੀ ਦਰ: ਪਹਿਲੇ 200 ਡਾਲਰ 'ਤੇ 14%, ਇਸ ਤੋਂ ਬਾਅਦ 29% (ਬਹੁਤ ਵੱਧ ਆਮਦਨ ਲਈ 33%)
• 2026 ਕਿਊਬਿਕ ਦਰ: ਪਹਿਲੇ 200 ਡਾਲਰ 'ਤੇ 20%, ਇਸ ਤੋਂ ਬਾਅਦ 24% (ਵੱਧ ਆਮਦਨ ਲਈ 25.75%)
• ਕੁੱਲ ਮਿਲਾ ਕੇ (ਕਿਊਬਿਕ): ਆਮਦਨ ਮੁਤਾਬਕ ਲਗਭਗ 50-54% ਤੱਕ ਵਾਪਸੀ
• ਸੀਮਾ: ਸ਼ੁੱਧ ਆਮਦਨ ਦਾ 75% (ਵਾਤਾਵਰਣਕ ਅਤੇ ਸੱਭਿਆਚਾਰਕ ਦਾਨਾਂ ਲਈ, ਅਤੇ ਮੌਤ ਦੇ ਸਾਲ ਵਿੱਚ 100%)
• ਕੈਰੀਫਾਰਵਰਡ: 5 ਸਾਲ (ਈਕੋ-ਸੈਂਸਿਟਿਵ ਜ਼ਮੀਨਾਂ ਲਈ 10 ਸਾਲ) — 200 ਡਾਲਰ ਤੋਂ ਵੱਧ ਲਈ ਰਸੀਦਾਂ ਇਕੱਠੀਆਂ ਕਰੋ
• ਪਤੀ-ਪਤਨੀ ਦੇ ਦਾਨ: ਵੱਧ ਸਲੈਬ ਵਾਲੇ ਹਿੱਸੇ ਨੂੰ ਵੱਧ ਤੋਂ ਵੱਧ ਬਣਾਉਣ ਲਈ ਇੱਕੋ ਰਿਟਰਨ ਵਿੱਚ ਮਿਲਾਓ
• ਸੂਚੀਬੱਧ ਸ਼ੇਅਰਾਂ ਦਾ ਦਾਨ: ਸਭ ਤੋਂ ਲਾਭਦਾਇਕ ਰਣਨੀਤੀ — ਲਾਭ 'ਤੇ ਜ਼ੀਰੋ ਟੈਕਸ + ਪੂਰੀ ਕੀਮਤ 'ਤੇ ਕ੍ਰੈਡਿਟ
• ਕਿਊਬਿਕ ਸੱਭਿਆਚਾਰਕ ਸਰਪ੍ਰਸਤੀ: ਕਲਾ ਅਤੇ ਸੱਭਿਆਚਾਰ ਵਿੱਚ 250,000 ਡਾਲਰ+ ਦੇ ਦਾਨਾਂ 'ਤੇ 30%
• ਫਾਰਮ: ਸ਼ਡਿਊਲ 9 + ਲਾਈਨ 34900 (ਸੰਘੀ) / ਸ਼ਡਿਊਲ V + ਲਾਈਨ 395 (ਕਿਊਬਿਕ)

ਆਪਣੀ ਸਮੁੱਚੀ ਟੈਕਸ ਯੋਜਨਾਬੰਦੀ ਨੂੰ ਬਿਹਤਰ ਬਣਾਉਣ ਲਈ, ਕਟੌਤੀਯੋਗ ਮੈਡੀਕਲ ਖਰਚਿਆਂ, ਦਿੱਵਿਯਾਂਗ ਵਿਅਕਤੀਆਂ ਲਈ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ, ਅਤੇ 2026 ਵਿੱਚ ਕਿਊਬਿਕ ਦੀਆਂ ਟੈਕਸ ਦਰਾਂ ਬਾਰੇ ਸਾਡੀਆਂ ਗਾਈਡਾਂ ਦੇਖੋ।

ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਇਸ ਵਰਗੇ ਹੋਰ ਲੇਖਾਂ ਬਾਰੇ ਜਾਣਨਾ ਚਾਹੁੰਦੇ ਹੋ ਕੈਨੇਡਾ ਵਿੱਚ ਦਾਨ ਲਈ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ 2026: ਦਰਾਂ, ਗਣਨਾਵਾਂ ਅਤੇ ਆਪਣੇ ਦਾਨ ਨੂੰ ਵੱਧ ਤੋਂ ਵੱਧ ਲਾਭਦਾਇਕ ਬਣਾਉਣ ਦੀਆਂ ਰਣਨੀਤੀਆਂy ਤੁਸੀਂ ਸ਼੍ਰੇਣੀ 'ਤੇ ਜਾ ਸਕਦੇ ਹੋ Uncategorized.